科目维度设计
本页说明合并报表科目维度的详细设计，包括合并科目设计思路、科目成员层级和科目属性。
合并科目设计
合并科目释义： 合并报表基础科目，基于主附表项目、合并处理逻辑和核算科目，最大程度进行主附表、重分类、对账、权益抵销的一体化设计。
设计出发点：
- 整体提升主附表编制的自动化率
- 统一不同模块的数据来源基础
- 由原"表合"到"科目余额合并"的颗粒度跨越
设计原则：
- 保留核算 1 级科目，保留核算 2 级科目中分属于不同主表项目的科目
- 满足权益抵销、对账颗粒度、重分类颗粒度、主附表联动诉求
科目成员设计
| 1 级 | 2 级 | 3 级 | 维度名称 |
|---|---|---|---|
| Account | — | — | 科目 |
| — | CCOA | — | 合并科目 |
| — | — | 11001 等 | 具体科目 |
| — | MainReport | — | 主表项目 |
| — | — | BS/PL/CF/EQ | 四大主表 |
| — | Qreports | — | 集团管理报表 |
| — | Greports | — | 国资委报表项目 |
| — | Yreports | — | 应用表报表项目 |
| — | Kreports | — | 快报报表项目 |
科目成员属性
| 属性 | 示例 | 说明 |
|---|---|---|
| 编码 | 100101 | — |
| 科目类型 | 资产 | — |
| 借贷算法 | 借加贷减 | — |
| 折算汇率 | 期末汇率 | 控制该科目的外币折算方式 |
| 是否参与合并 | 是 | — |
| 是否损益年结科目 | 否 | — |
跨文档关联
| 文档类型 | 链接 | 说明 |
|---|---|---|
| 详细设计 | 报表折算设计 | 科目适用汇率配置 |
| 总览 | 总体架构与维度设计 | 17 维度总表 |
| 详细设计 | 报表体系设计 | 报表模板维度组合 |