股权变动抵销
股权变动是集团合并过程中常见的业务场景，涉及子公司股权比例的增减变化。本页面涵盖以下三类股权变动情形的抵销处理设计：
- 购买少数股东股权：母公司收购少数股东持有的子公司股权
- 子公司接受增资/子公司减资：子公司自身注册资本发生变化
- 处置部分子公司股权：母公司出售部分子公司股权但未丧失控制权
购买少数股东股权
本场景与“1.4.6.子公司接受增资/子公司减资/购买少数股东股权”合并
子公司接受增资/子公司减资/购买少数股东股权
场景适用
1、适用情形
1）购买少数股东股权（一次交易）；
2）母公司与（或）少数股东对子公司增资，增资后母公司不丧失控制权；
3）子公司回购少数股东股份，回购后母公司不丧失控制权。
2、注意事项
购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整母公司所有者的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。当期母公司对多家子公司发生本场景的处理但未丧失控制权的，每家子公司均以当季末母公司的资本公积和留存收益为限进行独立运算，可能导致母公司的资本公积和盈余公积经多次抵销变成负数的情况。
场景识别及触发
1、场景识别：通过用户架构股比变更流程中的变更类型进行分类；
2、场景触发：权益底稿模板通过股权变更报告触发罗列投资对；
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板 | 权益抵销基础数据模板 | 数据来源 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 架构信息 | 合并方名称 | 取股权报告中的投资公司 | |
| 架构信息 | 被合并方名称 | 取股权报告中的被投资公司 | |
| 股比变动信息 | 股权变更前股权比例 | 取股权报告中数据 | |
| 股比变动信息 | 股权变更后股权比例 | 取股权报告中的期末持股比例 | |
| 时间信息 | 股权变更日 | 取股权报告中投资日期 | |
| 长期股权投资信息 | 长期股权投资新增入账价值 | 取合并方单体购买少数股东股权日<2-4子公司投资>中，被合并方-成本_投资增减数_我方投资增加金额 | |
| 对价信息 | 合并方本次增资实收资本/股本金额 | 手工输入 | |
| 对价信息 | 合并方本次增资资本公积金额（资本（或股本）溢价） | 手工输入 | |
| 对价信息 | 子公司回购股份形成库存股 | 手工输入 | |
| 对价信息 | 少数股东增资/（子公司回购少数股东）实收资本/股本金额 | 手工输入 | |
| 对价信息 | 少数股东增资/（子公司回购少数股东）资本公积金额 | 手工输入 | |
| 被合并方所有者权益信息 | |||
| 4001 实收资本 | 4001 实收资本 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4002 资本公积 | 4002 资本公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 4101 盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 4102 一般风险准备（金融专用） | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4107 未分配利润-年初 | 4107 未分配利润-年初 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4103 未分配利润-本年利润 | 4103 未分配利润-本年利润 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 4104 未分配利润-利润分配 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4105 专项储备 | 4105 专项储备 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4106 交易风险准备（证券专用） | 4106 交易风险准备（证券专用） | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4201 库存股 | 4201 库存股 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4998 合伙人资本 | 4998 合伙人资本 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 4901 其他综合收益 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | |
| 归属于母公司所有者权益 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-评估后-季末余额 | ||
| 投资方 | |||
| 4002 资本公积 | 14002010101 资本公积-所有者投入和减少资本-所有者投入的普通股-资本溢价 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4002 资本公积 | 14002010201 资本公积-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本-资本溢价 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4002 资本公积 | 14002010401 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4002 资本公积 | 14002030101 资本公积-所有者权益内部结转-资本公积转增资本-资本溢价 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101010102 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-任意盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101020102 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-任意盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101020202 盈余公积-利润分配-其他-任意盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030102 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030202 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-任意盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030302 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-任意盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030402 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-任意盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101010101 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-法定盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101020101 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-法定盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101020201 盈余公积-利润分配-其他-法定盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030101 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030201 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-法定盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030301 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-法定盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030401 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-法定盈余公积 | 取被合并方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 计算基础 | |||
| 投资前后净资产情况 | 本次合并方投资金额 | 合并方本次增资实收资本/股本金额 加 合并方本次增资资本公积金额（资本（或股本）溢价） | |
| 投资前后净资产情况 | 子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资前净资产 | 归属于母公司所有者权益 减 合并方本次增资实收资本/股本金额 减 合并方本次增资资本公积金额（资本（或股本）溢价） 减 少数股东增资/（子公司回购少数股东）实收资本/股本金额 减 少数股东增资/（子公司回购少数股东）资本公积金额 | |
| 投资前后净资产情况 | 子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资前净资产份额 | 子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资前净资产 乘 股权变更前股权比例 | |
| 投资前后净资产情况 | 子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资后净资产 | 归属于母公司所有者权益 | |
| 投资前后净资产情况 | 子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资后净资产份额 | 归属于母公司所有者权益 乘 股权变更后股权比例 | |
| 投资前后净资产情况 | 差额(子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资后净资产份额 减 子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资前净资产份额） | 子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资后净资产份额 减 子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资前净资产份额 | |
| 分录数据 | |||
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 实收资本-所有者投入的普通股 | “合并方本次增资实收资本/股本金额”金额以及“少数股东增资/(子公司回购少数股东)实收资本/股本金额” | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-所有者投入的普通股 | “合并方本次增资资本公积金额”金额以及“少数股东增资/(子公司回购少数股东)实收资本/股本金额” | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 库存股-所有者投入资本 | 子公司回购股份形成库存股 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 少数股东权益-所有者投入的普通股 | 差额 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 长期股权投资-子公司投资 | 长期股权投资新增入账价值 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 资本公积-资本（或股本）溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101010102 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101020102 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101020202 盈余公积-利润分配-其他-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101030102 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101030202 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101030302 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101030402 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101010101 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101020101 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101020201 盈余公积-利润分配-其他-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101030101 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101030201 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101030301 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 14101030401 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 未分配利润-本年利润 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 资本公积/留存收益调整分录 | 少数股东权益-其他所有者投入 | 母公司增资金额-(子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资后净资产母公司增资后持股比例-子公司自购买日或合并日至增资日持续计算的增资前净资产母公司增资前持股比例) |
分录生成与联查
1、分录设置
分录配置系统流程：系统配置-调整抵销底稿模板-具体场景模板-分录设置
1）模板分录：新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编码 | 001 | 名称 | 未丧失控制权-子公司接受增资或子公司回购少数股东股权或购买少数股东股权-新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 未丧失控制权-子公司接受增资或子公司回购少数股东股权或购买少数股东股权-新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 未丧失控制权-子公司接受增资或子公司回购少数股东股权或购买少数股东股权-新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 未丧失控制权-子公司接受增资或子公司回购少数股东股权或购买少数股东股权-新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | |
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE抵销 | EJE抵销 | EJE抵销 | EJE抵销 | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销 | 实收资本-所有者投入的普通股 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销 | 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-所有者投入的普通股 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销 | 库存股-所有者投入资本 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销 | 少数股东权益-所有者投入的普通股 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销 | 长期股权投资-子公司投资 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 |
2）模板分录：资本公积/留存收益调整分录
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编码 | 002 | 名称 | 未丧失控制权-子公司接受增资或子公司回购少数股东股权或购买少数股东股权-资本公积/留存收益调整分录 | 未丧失控制权-子公司接受增资或子公司回购少数股东股权或购买少数股东股权-资本公积/留存收益调整分录 | 未丧失控制权-子公司接受增资或子公司回购少数股东股权或购买少数股东股权-资本公积/留存收益调整分录 | 未丧失控制权-子公司接受增资或子公司回购少数股东股权或购买少数股东股权-资本公积/留存收益调整分录 | |
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE抵销 | EJE抵销 | EJE抵销 | EJE抵销 | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 资本公积/留存收益调整 | 资本公积-资本（或股本）溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101010102 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101020102 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101020202 盈余公积-利润分配-其他-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101030102 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101030202 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101030302 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101030402 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101010101 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101020101 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101020201 盈余公积-利润分配-其他-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101030101 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101030201 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101030301 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 14101030401 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 未分配利润-本年利润 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 | |
| 资本公积/留存收益调整 | 少数股东权益-其他所有者投入 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0501 | 取模板数据 |
2、分录生成与修改
1）分录生成方式：
智能合并：重新执行权益抵销
调整抵销分录序时簿：确定合并结点-分录操作-自动生成分录
权益抵销底稿：完成基础数据补录，点击生成分录
2）分录修改方式：
智能合并：新增差额调整分录，并在摘要中说明关联修正的原自动分录
调整抵销分录序时簿：新增差额调整分录，并在摘要中说明关联修正的原自动分录
权益抵销底稿：修改基础数据（自动取数也支持手工修改），重新生成分录
3、分录联查
1）权益计算过程：在调整抵销分录备注列进行计算过程展示
2）数据溯源设计
数据溯源：系统基础维度之一，用于记录数据的来源方式，如数据采集、数据输入、抵销调整等；
权益抵销相关数据溯源设计：本场景维度编码“EQAdj0501”，维度名称“未发生控制权转移的权益变动-购买少数股东股权&子公司接受增资&子公司回购少数股东股份”；
数据溯源应用：便于用户筛选、定位不同业务场景下的自动分录;便于基于不同的维度搭建权益工作底稿，查看各场景下的抵销数据；
处置部分子公司股权
场景适用
1、适用情形
处置部分子公司股权（一次性交易）后仍保持对被合并方的控制
2、注意事项
购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整母公司所有者的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。当期母公司对多家子公司发生本场景的处理但未丧失控制权的，每家子公司均以当季末母公司的资本公积和留存收益为限进行独立运算，可能导致母公司的资本公积和盈余公积经多次抵销变成负数的情况。
场景识别及触发
1、场景识别：通过用户架构股比变更流程中的变更类型进行分类；
2、场景触发：权益底稿模板通过股权变更报告触发罗列投资对；
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板 | 权益抵销基础数据模板 | 数据来源 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 架构信息 | 合并方名称 | 取财务平台系统组织架构中合并方公司名称 | |
| 架构信息 | 被合并方名称 | 取财务平台系统组织架构中被合并方公司名称 | |
| 股比变动信息 | 处置前股权比例 | 取财务平台系统组织架构中处置前合并方对被合并方持股比例 | |
| 股比变动信息 | 处置后股权比例 | 取财务平台系统组织架构中处置后合并方对被合并方持股比例 | |
| 时间信息 | 合并日 | 取组织架构中被合并方受合并方控制的最早日期 | |
| 时间信息 | 处置部分股权日 | 取财务平台系统组织架构中股权变动日期 | |
| 长期股权投资信息 | 处置部分长期股权投资账面价值 | 取合并方单体处置部分子公司股权日<2-4子公司投资>中，被合并方-成本_投资增减数_我方投资处理 | |
| 长期股权投资信息 | 处置部分长期股权投资所确认的投资损益 | 合并方单体处置部分子公司股权日"6-12 长期股权投资处置损益”_一、子公司-被合并方公司_处理盈利/(亏损) | |
| 商誉 | 合并方商誉原值 | 取商誉模板中原值 | |
| 被合并方所有者权益信息-合并日-含评估增值调整后 | |||
| 4001 实收资本 | 400101 实收资本-所有者投入的普通股 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400102 实收资本-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400103 实收资本-股份支付计入所有者权益的金额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400104 实收资本-其他所有者投入 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400105 实收资本-资本公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400106 实收资本-盈余公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400107 实收资本-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 4002010101 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-所有者投入的普通股 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 4002010102 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-资本公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020102 资本公积-资本（或股本）溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020103 资本公积-资本（或股本）溢价-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020201 资本公积-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020202 资本公积-其他资本公积-未行权的股份支付 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020203 资本公积-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020204 资本公积-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020205 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020206 资本公积-其他资本公积-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4998 合伙人资本 | 4998 合伙人资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010101 其他权益工具-优先股-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010102 其他权益工具-优先股-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010199 其他权益工具-优先股-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010201 其他权益工具-永续债-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010202 其他权益工具-永续债-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010299 其他权益工具-永续债-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019901 其他权益工具-其他-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019902 其他权益工具-其他-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019999 其他权益工具-其他-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010101 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定收益计划净负债或净资产的变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010102 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益所享有部分 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010103 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010104 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-套期损益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010105 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010199 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010201 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010202 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010203 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010204 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010205 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010206 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010207 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010299 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4105 专项储备 | 410501 专项储备-提取专项储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4105 专项储备 | 410502 专项储备-使用专项储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4106 交易风险准备（证券专用） | 4106 交易风险准备（证券专用） | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4201 库存股 | 420101 库存股-所有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4201 库存股 | 420102 库存股-内部权益结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410101 盈余公积-法定盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410102 盈余公积-任意盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410103 盈余公积-利润分配-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410104 盈余公积-盈余公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410105 盈余公积-盈余公积弥补亏损 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410106 盈余公积-其他综合收益结转留存收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410107 盈余公积-其他内部权益结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 410201 一般风险准备-提取一般风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 410202 一般风险准备-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4107 未分配利润-年初 | 4107 未分配利润-年初 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4103 未分配利润-本年利润 | 4103 未分配利润-本年利润 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410401 利润分配-提取法定盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410402 利润分配-提取储备基金 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410403 利润分配-提取一般风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410404 利润分配-提取交易风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410405 利润分配-利润归还投资 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410406 利润分配-应付优先股股利 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410407 利润分配-提取任意盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410408 利润分配-股利分配 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410409 利润分配-转作资本（或股本）的普通股股利 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410410 利润分配-未分配利润 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410499 利润分配-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 合计 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | ||
| 被合并方所有者权益信息-处置日当季季末-含评估增值调整后 | |||
| 4001 实收资本 | 400101 实收资本-所有者投入的普通股 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400102 实收资本-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400103 实收资本-股份支付计入所有者权益的金额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400104 实收资本-其他所有者投入 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400105 实收资本-资本公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400106 实收资本-盈余公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4001 实收资本 | 400107 实收资本-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 4002010101 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-所有者投入的普通股 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 4002010102 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-资本公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020102 资本公积-资本（或股本）溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020103 资本公积-资本（或股本）溢价-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020201 资本公积-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020202 资本公积-其他资本公积-未行权的股份支付 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020203 资本公积-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020204 资本公积-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020205 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4002 资本公积 | 40020206 资本公积-其他资本公积-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4998 合伙人资本 | 4998 合伙人资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010101 其他权益工具-优先股-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010102 其他权益工具-优先股-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010199 其他权益工具-优先股-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010201 其他权益工具-永续债-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010202 其他权益工具-永续债-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010299 其他权益工具-永续债-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019901 其他权益工具-其他-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019902 其他权益工具-其他-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019999 其他权益工具-其他-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010101 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定收益计划净负债或净资产的变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010102 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益所享有部分 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010103 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010104 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-套期损益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010105 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010199 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010201 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010202 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010203 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010204 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010205 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010206 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010207 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010299 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4105 专项储备 | 410501 专项储备-提取专项储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4105 专项储备 | 410502 专项储备-使用专项储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4106 交易风险准备（证券专用） | 4106 交易风险准备（证券专用） | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4201 库存股 | 420101 库存股-所有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4201 库存股 | 420102 库存股-内部权益结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410101 盈余公积-法定盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410102 盈余公积-任意盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410103 盈余公积-利润分配-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410104 盈余公积-盈余公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410105 盈余公积-盈余公积弥补亏损 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410106 盈余公积-其他综合收益结转留存收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4101 盈余公积 | 410107 盈余公积-其他内部权益结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 410201 一般风险准备-提取一般风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 410202 一般风险准备-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4107 未分配利润-年初 | 4107 未分配利润-年初 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4103 未分配利润-本年利润 | 4103 未分配利润-本年利润 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410401 利润分配-提取法定盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410402 利润分配-提取储备基金 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410403 利润分配-提取一般风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410404 利润分配-提取交易风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410405 利润分配-利润归还投资 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410406 利润分配-应付优先股股利 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410407 利润分配-提取任意盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410408 利润分配-股利分配 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410409 利润分配-转作资本（或股本）的普通股股利 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410410 利润分配-未分配利润 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410499 利润分配-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | |
| 合计 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 | ||
| 归属于少数股东的累计净资产变动 | |||
| 4001 实收资本 | 400101 实收资本-所有者投入的普通股 | 手工填写 | |
| 4001 实收资本 | 400102 实收资本-其他权益工具持有者投入资本 | 手工填写 | |
| 4001 实收资本 | 400103 实收资本-股份支付计入所有者权益的金额 | 手工填写 | |
| 4001 实收资本 | 400104 实收资本-其他所有者投入 | 手工填写 | |
| 4001 实收资本 | 400105 实收资本-资本公积转增资本 | 手工填写 | |
| 4001 实收资本 | 400106 实收资本-盈余公积转增资本 | 手工填写 | |
| 4001 实收资本 | 400107 实收资本-其他 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 4002010101 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-所有者投入的普通股 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 4002010102 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-资本公积转增资本 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 40020102 资本公积-资本（或股本）溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 40020103 资本公积-资本（或股本）溢价-其他 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 40020201 资本公积-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 40020202 资本公积-其他资本公积-未行权的股份支付 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 40020203 资本公积-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 40020204 资本公积-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 40020205 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 手工填写 | |
| 4002 资本公积 | 40020206 资本公积-其他资本公积-其他 | 手工填写 | |
| 4998 合伙人资本 | 4998 合伙人资本 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010101 其他权益工具-优先股-其他权益工具持有者投入资本 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010102 其他权益工具-优先股-所有者权益内部结转 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010199 其他权益工具-优先股-其他 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010201 其他权益工具-永续债-其他权益工具持有者投入资本 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010202 其他权益工具-永续债-所有者权益内部结转 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010299 其他权益工具-永续债-其他 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019901 其他权益工具-其他-其他权益工具持有者投入资本 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019902 其他权益工具-其他-所有者权益内部结转 | 手工填写 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019999 其他权益工具-其他-其他 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010101 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定收益计划净负债或净资产的变动 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010102 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益所享有部分 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010103 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010104 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-套期损益 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010105 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010199 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010201 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010202 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010203 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010204 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010205 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010206 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010207 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 手工填写 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010299 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 手工填写 | |
| 4105 专项储备 | 410501 专项储备-提取专项储备 | 手工填写 | |
| 4105 专项储备 | 410502 专项储备-使用专项储备 | 手工填写 | |
| 4106 交易风险准备（证券专用） | 4106 交易风险准备（证券专用） | 手工填写 | |
| 4201 库存股 | 420101 库存股-所有者投入资本 | 手工填写 | |
| 4201 库存股 | 420102 库存股-内部权益结转 | 手工填写 | |
| 4101 盈余公积 | 410101 盈余公积-法定盈余公积 | 手工填写 | |
| 4101 盈余公积 | 410102 盈余公积-任意盈余公积 | 手工填写 | |
| 4101 盈余公积 | 410103 盈余公积-利润分配-其他 | 手工填写 | |
| 4101 盈余公积 | 410104 盈余公积-盈余公积转增资本 | 手工填写 | |
| 4101 盈余公积 | 410105 盈余公积-盈余公积弥补亏损 | 手工填写 | |
| 4101 盈余公积 | 410106 盈余公积-其他综合收益结转留存收益 | 手工填写 | |
| 4101 盈余公积 | 410107 盈余公积-其他内部权益结转 | 手工填写 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 410201 一般风险准备-提取一般风险准备 | 手工填写 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 410202 一般风险准备-其他 | 手工填写 | |
| 4107 未分配利润-年初 | 4107 未分配利润-年初 | 手工填写 | |
| 4103 未分配利润-本年利润 | 4103 未分配利润-本年利润 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410401 利润分配-提取法定盈余公积 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410402 利润分配-提取储备基金 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410403 利润分配-提取一般风险准备 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410404 利润分配-提取交易风险准备 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410405 利润分配-利润归还投资 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410406 利润分配-应付优先股股利 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410407 利润分配-提取任意盈余公积 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410408 利润分配-股利分配 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410409 利润分配-转作资本（或股本）的普通股股利 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410410 利润分配-未分配利润 | 手工填写 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410499 利润分配-其他 | 手工填写 | |
| 合计 | 合计数 | ||
| 归属于母公司的净资产变动 | |||
| 4001 实收资本 | 400101 实收资本-所有者投入的普通股 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4001 实收资本 | 400102 实收资本-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4001 实收资本 | 400103 实收资本-股份支付计入所有者权益的金额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4001 实收资本 | 400104 实收资本-其他所有者投入 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4001 实收资本 | 400105 实收资本-资本公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4001 实收资本 | 400106 实收资本-盈余公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4001 实收资本 | 400107 实收资本-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 4002010101 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-所有者投入的普通股 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 4002010102 资本公积-资本（或股本）溢价-投资者投入的资本-资本公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 40020102 资本公积-资本（或股本）溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 40020103 资本公积-资本（或股本）溢价-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 40020201 资本公积-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 40020202 资本公积-其他资本公积-未行权的股份支付 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 40020203 资本公积-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 40020204 资本公积-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 40020205 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4002 资本公积 | 40020206 资本公积-其他资本公积-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4998 合伙人资本 | 4998 合伙人资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010101 其他权益工具-优先股-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010102 其他权益工具-优先股-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010199 其他权益工具-优先股-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010201 其他权益工具-永续债-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010202 其他权益工具-永续债-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44010299 其他权益工具-永续债-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019901 其他权益工具-其他-其他权益工具持有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019902 其他权益工具-其他-所有者权益内部结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4401 其他权益工具 | 44019999 其他权益工具-其他-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010101 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定收益计划净负债或净资产的变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010102 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益所享有部分 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010103 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010104 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-套期损益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010105 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010199 其他综合收益-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010201 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010202 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010203 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010204 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010205 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010206 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010207 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4901 其他综合收益 | 49010299 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4105 专项储备 | 410501 专项储备-提取专项储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4105 专项储备 | 410502 专项储备-使用专项储备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4106 交易风险准备（证券专用） | 4106 交易风险准备（证券专用） | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4201 库存股 | 420101 库存股-所有者投入资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4201 库存股 | 420102 库存股-内部权益结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4101 盈余公积 | 410101 盈余公积-法定盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4101 盈余公积 | 410102 盈余公积-任意盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4101 盈余公积 | 410103 盈余公积-利润分配-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4101 盈余公积 | 410104 盈余公积-盈余公积转增资本 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4101 盈余公积 | 410105 盈余公积-盈余公积弥补亏损 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4101 盈余公积 | 410106 盈余公积-其他综合收益结转留存收益 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4101 盈余公积 | 410107 盈余公积-其他内部权益结转 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 410201 一般风险准备-提取一般风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4102 一般风险准备（金融专用） | 410202 一般风险准备-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4107 未分配利润-年初 | 4107 未分配利润-年初 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4103 未分配利润-本年利润 | 4103 未分配利润-本年利润 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410401 利润分配-提取法定盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410402 利润分配-提取储备基金 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410403 利润分配-提取一般风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410404 利润分配-提取交易风险准备 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410405 利润分配-利润归还投资 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410406 利润分配-应付优先股股利 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410407 利润分配-提取任意盈余公积 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410408 利润分配-股利分配 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410409 利润分配-转作资本（或股本）的普通股股利 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410410 利润分配-未分配利润 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 4104 未分配利润-利润分配 | 410499 利润分配-其他 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | |
| 合计 | 被合并方-合并日-合并科目明细余额 减 归属于少数股东的累计净资产变动金额 | ||
| 投资方的所有者权益 | |||
| 4002 资本公积 | 14002010101 资本公积-所有者投入和减少资本-所有者投入的普通股-资本溢价 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4002 资本公积 | 14002010201 资本公积-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本-资本溢价 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4002 资本公积 | 14002010401 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4002 资本公积 | 14002030101 资本公积-所有者权益内部结转-资本公积转增资本-资本溢价 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101010102 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-任意盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101020102 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-任意盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101020202 盈余公积-利润分配-其他-任意盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030102 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030202 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-任意盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030302 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-任意盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030402 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-任意盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101010101 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-法定盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101020101 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-法定盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101020201 盈余公积-利润分配-其他-法定盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030101 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030201 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-法定盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030301 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-法定盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 4101 盈余公积 | 14101030401 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-法定盈余公积 | 取投资方-股权变更日当季-合并科目-季末余额 | |
| 处置前后净资产情况 | 处置部分长期股权投资账面价值 | 取本表上部分-处置部分长期股权投资账面价值 | |
| 处置前后净资产情况 | 处置部分长期股权投资所确认的投资损益 | 取本表上部分-处置部分长期股权投资所确认的投资损益 | |
| 处置前后净资产情况 | 合并日归属于母公司可辨认净资产余额 | 被合并方-合并日-所有者权益合计合并科目余额 乘 处置前股权比例 | |
| 处置前后净资产情况 | 合并日至处置日后期末归母净资产变动 | 归属于母公司的净资产变动-合计 | |
| 处置前后净资产情况 | 处置日后期末归母净资产余额 | 合并日归属于母公司可辨认净资产余额 加 处置日后期末归母净资产余额 | |
| 处置前后净资产情况 | 商誉 | 本表上部分-商誉 | |
| 处置前后净资产情况 | 合并日至处置日后股比变动净资产 | （处置日后期末归母净资产余额 加 商誉） 除 处置前股权比例 乘 （处置后股权比例 减 处置前股权比例） | |
| 处置前后净资产情况 | 差额 | ||
| 分录数据 | |||
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 长期股权投资-子公司投资 | 取本表上部分-处置部分长期股权投资账面价值 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 投资收益-长期股权投资处置损益 | 取本表上部分-处置部分长期股权投资所确认的投资损益 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 少数股东权益-其他所有者投入 | 合并日至处置日后股比变动净资产 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 资本公积-资本（或股本）溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101010102 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101020102 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101020202 盈余公积-利润分配-其他-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101030102 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101030202 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101030302 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101030402 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-任意盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101010101 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101020101 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101020201 盈余公积-利润分配-其他-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101030101 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101030201 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101030301 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 14101030401 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-法定盈余公积 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 | |
| 未发生控制转的权益变动-处置子公司股权（一次性交易） | 未分配利润-本年利润 | 以投资方的资本公积、盈余公积为限，按科目顺序抵销冲减，使用公式处理 |
分录生成与联查
1、分录设置
分录配置系统流程：系统配置-调整抵销底稿模板-具体场景模板-分录设置
模板分录：新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编码 | 001 | 名称 | 未丧失控制权-处置子公司部分股权（一次性交易） | 未丧失控制权-处置子公司部分股权（一次性交易） | 未丧失控制权-处置子公司部分股权（一次性交易） | 未丧失控制权-处置子公司部分股权（一次性交易） | |
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 长期股权投资-子公司投资 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 投资收益-长期股权投资处置损益 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 少数股东权益-其他所有者投入 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 资本公积-资本（或股本）溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101010102 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101020102 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101020202 盈余公积-利润分配-其他-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101030102 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101030202 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101030302 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101030402 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-任意盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101010101 盈余公积-所有者投入和减少资本-其他-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101020101 盈余公积-利润分配-提取盈余公积-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101020201 盈余公积-利润分配-其他-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101030101 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101030201 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积弥补亏损-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101030301 盈余公积-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 14101030401 盈余公积-所有者权益内部结转-其他-法定盈余公积 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 | |
| 新增长期股权投资、少数股东权益与实收资本、资本公积抵销分录 | 未分配利润-本年利润 | 期末 | 合并方名称 | 被合并方名称 | EQAdj0502 | 取模板数据 |
2、分录生成与修改
1）分录生成方式：
智能合并：重新执行权益抵销
调整抵销分录序时簿：确定合并结点-分录操作-自动生成分录
权益抵销底稿：完成基础数据补录，点击生成分录
2）分录修改方式：
智能合并：新增差额调整分录，并在摘要中说明关联修正的原自动分录
调整抵销分录序时簿：新增差额调整分录，并在摘要中说明关联修正的原自动分录
权益抵销底稿：修改基础数据（自动取数也支持手工修改），重新生成分录
3、分录联查
1）权益计算过程：在调整抵销分录备注列进行计算过程展示
2）数据溯源设计
数据溯源：系统基础维度之一，用于记录数据的来源方式，如数据采集、数据输入、抵销调整等；
权益抵销相关数据溯源设计：本场景维度编码“EQAdj0502”，维度名称“未发生控制权转移的权益变动-处置部分子公司股权”；
数据溯源应用：便于用户筛选、定位不同业务场景下的自动分录;便于基于不同的维度搭建权益工作底稿，查看各场景下的抵销数据；