其他权益变动
除常规的股权变动和企业合并外，合并报表系统还需处理多种其他权益变动场景。本页面涵盖以下六类情形的抵销处理设计：
- 所有者权益内部转移：资本公积与盈余公积的内部转移
- 其他权益变动：长期股权投资折算及减值准备相关处理
- 利润分配：股利分配（等效加/本级联合/跨级联合）和提取盈余公积
- 交叉持股：集团内部交叉持股的股权投资成本抵销与少数股东权益确认
- 公允价值计量转为权益法：金融资产转为联营/合营企业投资的处理
- 后续期间少数股东股权权益处理：非全资子公司少数股东权益的后续计量
所有者权益内部转移-资本公积/盈余公积
场景适用
子公司使用资本公积转增资本或盈余公积转增资本。
场景识别与触发
1、当母公司进行合并时，子公司上报的所有者权益变动表中：“三、本年增减变动金额-（五）所有者权益内部结转-1.资本公积转增资本-实收资本（股本）列”不为0
2、当母公司进行合并时，子公司上报的所有者权益变动表中：“三、本年增减变动金额-（五）所有者权益内部结转-2.盈余公积转增资本-实收资本（股本）列”不为0
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板—所有者权益内部结转 | 权益抵销基础数据模板—所有者权益内部结转 | 数据来源 | 行次 |
|---|---|---|---|
| 合并方名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效持股加法中投资单位 | 1 | |
| 被合并方名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效持股加法中投资单位对应的被投资单位 | 2 | |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 |
| 所有者权益内部结转信息 | 投入者投入的资本公积转增资本 | 取被投资单位1400203010101 资本公积-所有者权益内部结转-资本公积转增资本-资本溢价-投资者投入的资本 科目本年累计发生额 | 4 |
| 所有者权益内部结转信息 | 其他资本公积转增资本 | 取被投资单位1400203010102 资本公积-所有者权益内部结转-资本公积转增资本-资本溢价-其他 科目本年累计发生额 | 5 |
| 所有者权益内部结转信息 | 资本公积转增资本 | =行次4+行次5 | 6 |
| 所有者权益内部结转信息 | 法定盈余公积转增资本 | 取被投资单位14101030101 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积科目本年累计发生额 | 5 |
| 所有者权益内部结转信息 | 任意盈余公积转增资本 | 取被投资单位14101030102 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积科目本年累计发生额 | 6 |
| 所有者权益内部结转信息 | 其他盈余公积转增资本 | 取被投资单位取自子公司14101030103 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-其他盈余公积科目本年累计发生额 | 7 |
| 所有者权益内部结转信息 | 盈余公积转增资本 | =行次5+行次6+行次7 | 8 |
| 分录区 | 实收资本-所有者权益内部结转-资本公积转增资本 | =行次6 | 9 |
| 分录区 | 资本公积-所有者权益内部结转-资本公积转增资本-资本溢价-投资者投入的资本 | =行次4 | 10 |
| 分录区 | 资本公积-所有者权益内部结转-资本公积转增资本-资本溢价-其他 | =行次5 | 11 |
| 分录区 | 实收资本-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本 | =行次8 | 12 |
| 分录区 | 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积 | =行次5 | 13 |
| 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积 | =行次6 | 14 | |
| 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-其他盈余公积 | =行次7 | 15 |
分录生成与联查
| 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 实收资本 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次9 | |
| 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 资本公积-所有者权益内部结转-资本公积转增资本-资本溢价-投资者投入的资本 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次10 | |
| 所有者权益内部结转-实收资本与资本公积抵销 | 资本公积-所有者权益内部结转-资本公积转增资本-资本溢价-其他 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次11 | |
| 所有者权益内部结转-实收资本与盈余公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与盈余公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与盈余公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与盈余公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与盈余公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与盈余公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与盈余公积抵销 | 所有者权益内部结转-实收资本与盈余公积抵销 |
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 所有者权益内部结转-盈余公积转增资本抵销 | 实收资本-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次12 | |
| 所有者权益内部结转-盈余公积转增资本抵销 | 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-法定盈余公积 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次13 | |
| 所有者权益内部结转-盈余公积转增资本抵销 | 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-任意盈余公积 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次14 | |
| 所有者权益内部结转-盈余公积转增资本抵销 | 盈余公积-所有者权益内部结转-盈余公积转增资本-其他盈余公积 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次15 |
报表数据处理
无
其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算
场景适用
1、对子公司投资进行外币报表折算
2、对子公司投资计提减值准备
3、对子公司投资减值准备进行外币报表折算
场景识别与触发
1、合并方单体2-4子公司投资中：“成本_其他增减数_汇率变动”不为0。
2、合并方单体8-6其他各项资产减值准备明细表中：“长期股权投资减值准备_减值准备情况_增加数_计提减值准备数”不为0，且该单位为本合并架构内子公司。
3、合并方单体8-6其他各项资产减值准备明细表中：“长期股权投资减值准备_减值准备情况_增加数/减少数_外币报表折算影响数”不为0，且该单位为本合并架构内子公司。
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板—其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 权益抵销基础数据模板—其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 数据来源 | 行次 | 计算公式 |
|---|---|---|---|---|
| 投资关系 | 合并方名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效持股加法中投资单位 | 1 | |
| 投资关系 | 被合并方名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效持股加法中投资单位对应的被投资单位 | 2 | |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 | |
| 长期股权投资变动信息 | 子公司投资外币报表折算 | 取自投资单位2-4子公司投资表中，成本_其他增减数_汇率变动金额对应维度组合 | 4 | |
| 长期股权投资变动信息 | 子公司投资减值准备 | 取自投资单位单体8-6其他各项资产减值准备明细表中本合并架构内子公司：“长期股权投资减值准备_减值准备情况_增加数_计提减值准备数”对应维度组合 | 5 | |
| 长期股权投资变动信息 | 子公司投资子公司投资减值准备外币报表折算 | 取自投资单位单体8-6其他各项资产减值准备明细表中本合并架构内子公司：“长期股权投资减值准备_减值准备情况_增加数/减少数_外币报表折算影响数”对应维度组合 | 6 |
分录生成与联查
| 其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 | 其他权益变动-长期股权投资折算/减值准备/减值准备折算 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益变动-长期股权投资折算 | 其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次4 | |
| 其他权益变动-长期股权投资折算 | 长期股权投资-子公司 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次4 | |
| 其他权益变动-长期股权投资减值准备 | 长期股权投资减值准备-子公司投资 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次5 | |
| 其他权益变动-长期股权投资减值准备 | 资产减值损失-长期股权投资减值准备 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次5 | |
| 其他权益变动-长期股权投资减值准备折算 | 其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次6 | |
| 其他权益变动-长期股权投资减值准备折算 | 长期股权投资减值准备-子公司投资 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次6 |
报表数据处理
无
利润分配-股利分配/提取盈余公积
利润分配-股利分配（等效加）/提取盈余公积
场景适用
合并方作为控股股东收到直接合并层级的子公司分配股利。
受托合并下，实际控制人收到被合并方分配股利，由受托合并方抵销。
场景识别与触发
先维护受托合并方对受托被合并方等效加持股比例、实际控制方收到股利金额，每次合并抵销时取基础数据，取到0分录数为0，取到非0分录有数据。
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板—利润分配（本级联合） | 权益抵销基础数据模板—利润分配（本级联合） | 数据来源 | 行次 |
|---|---|---|---|
| 基本信息 | 投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效持股加法中投资单位 | 1 |
| 基本信息 | 被投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效持股加法中投资单位对应的被投资单位（含受托被合并方） | 2 |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 |
| 利润分配金额信息 | 少数直接持股持股比例 | 取合并所有权设置中合并方对被合并方少数直接持股比例 | 4 |
| 利润分配金额信息 | 被投资单位发放股利 | 取被合并方报告期期末合并科目“410408 利润分配-股利分配”本年累计对应维度组合 | 5 |
| 利润分配金额信息 | 合并方收到股利（含受托合并） | 非受托合并取合并方期末合并会计科目“611101投资收益-子公司投资分红”本年累计对应维度组合受托合并手工填写中实际控股股东收到受托被合并方股利金额 | 6 |
| 分录区 | 投资收益-子公司投资分红 | =行次6 | 7 |
| 分录区 | 少数股东权益-对所有者的分配 | =行次5*行次4 | 8 |
| 分录区 | 利润分配-股利分配 | =行次5 | 9 |
| 分录区 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | =行次7+行次8-行次9 | 10 |
注意：（1）合并所有权设置维护：对于同一合并层的控股股东可以通过系统计算的等效持股（加法）在合并层获取持股比例；对于非控股股东，可以通过系统计算的本级联合持股、跨级联合持股在合并层获取联合持股方的持股比例。但对于受托合并的场景，需要在系统中维护受托合并方与被合并方的等效加持股比例，委托合并方对受托被合并方等效加持股关系及股比系统不会计算不需要删除，根据系统计算的合并所有权设置的等效持股比例结果进行受托合并抵销。
（2）权益抵销底稿维护：智能合并后，系统根据配置的公式自动取到合并方对被合并方收到股利金额，受托合并场景中股利金额在系统中不存在，需要将股利金额手工维护到底稿的合并方收到股利（含受托合并）行，投资关系的受托合并方对受托被合并方列
分录生成与联查
| 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | ADJ | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 投资收益-子公司投资分红 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次7 | |
| 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 少数股东权益-对所有者的分配 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次8 | |
| 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 利润分配-股利分配 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次9 | |
| 利润分配抵销-合并层抵销被合并方对控股股东股利分配（含受托合并） | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计 | 投资公司 | 被投资公司 | 权益类 | 行次10 |
报表数据处理
无
利润分配-股利分配（本级联合）
场景适用
采用层层合并方法时，联合持股方持有被合并方股权并以权益法核算，被合并方分配股利。
采用层层合并方法时，联合持股方持有被合并方股权并以其他权益工具投资/交易性金融资产/其他非流动金融资产核算，被合并方分配股利。
场景识别与触发
每次合并抵销时取基础数据，取到0分录数为0，取到非0分录有数据。
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板—利润分配（本级联合） | 权益抵销基础数据模板—利润分配（本级联合） | 数据来源 | 行次 | 计算公式 |
|---|---|---|---|---|
| 基本信息 | 投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点本级联合持股中投资单位 | 1 | |
| 基本信息 | 被投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点本级联合持股中投资单位对应的被投资单位（含受托被合并方） | 2 | |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 本级联合持股比例 | 取合并所有权设置中投资单位对被投资单位本级联合持股比例 | 4 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 被投资单位发放股利 | 取被投资单位报告期期末合并科目“410408 利润分配-股利分配”本年累计对应维度组合 | 5 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（子公司核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“611101投资收益-子公司投资分红”本年累计对应维度组合 | 6 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（联营企业核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“15250203长期股权投资-联营公司投资-收到股利”余额 | 7 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（合营企业核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“15250303 长期股权投资-合营公司投资-收到股利”余额 | 8 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（其他权益工具投资核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“611109 投资收益-其他权益工具投资持有利得”余额 | 9 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（交易性金融资产核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“611112 投资收益-交易性金融资产持有收入”余额 | 10 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（其他非流动金融资产核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“611113 投资收益-其他非流动金融资产持有收入”余额 | 11 | |
| 分录区 | 投资收益-子公司投资分红 | 12 | =行次6 | |
| 分录区 | 长股投-联营公司投资-收到股利 | 13 | =行次7 | |
| 分录区 | 长股投-合营公司投资-收到股利 | 14 | =行次8 | |
| 分录区 | 投资收益-其他权益工具投资持有利得 | 15 | =行次9 | |
| 分录区 | 投资收益-交易性金融资产持有收入 | 16 | =行次10 | |
| 分录区 | 投资收益-其他 | 17 | =行次11 | |
| 分录区 | 少数股东权益-对所有者的分配 | 18 | =行次5*行次4 | |
| 分录区 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 19 | =sum(行12：行次17）-行次18 |
注意：工作科目设置：集成时，需要按以下内容先获取工作科目；
| 目标系统 | 目标系统 | 目标系统 | 源系统 | 源系统 |
|---|---|---|---|---|
| 合并工作科目 | 变动类型 | 往来组织 | 会计科目 | 取数类型 |
| 长期股权投资-联营公司投资-权益法-本年累计收到股利 | 本年累计 | 客户 | 1525.02长期股权投资-联营公司投资-权益法核算项目02.02 收到股利 | 本年累计借方发生额 |
| 长期股权投资-合营公司投资-权益法-本年累计收到股利 | 本年累计 | 客户 | 1525.03长期股权投资-合营公司投资-权益法核算项目02.02 收到股利 | 本年累计借方发生额 |
分录生成与联查
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 利润分配抵销-股利分配（本级联合） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | ADJ | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 投资收益-子公司投资分红 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次12 | |
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 长股投-联营公司投资-收到股利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次13 | |
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 长股投-合营公司投资-收到股利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次14 | |
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 投资收益-其他权益工具投资持有利得 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次15 | |
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 投资收益-交易性金融资产持有收入 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次16 | |
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 投资收益-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次17 | |
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 少数股东权益-对所有者的分配 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次18 | |
| 利润分配抵销-股利分配（本级联合） | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计 | 被投资单位 | 不区分往来组织 | 权益类 | 行次19 |
报表数据处理
无
利润分配-股利分配（跨级联合）
场景适用
采用层层合并方法时，联合持股方持有被合并方股权并间接控制被合并方，被合并方分配股利。
采用层层合并方法时，联合持股方持有被合并方股权并以权益法核算，被合并方分配股利。
采用层层合并方法时，联合持股方持有被合并方股权并以其他权益工具投资/交易性金融资产/其他非流动金融资产核算，被合并方分配股利。
场景识别与触发
每次合并抵销时取基础数据，取到0分录数为0，取到非0分录有数据。
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板—利润分配（跨级联合） | 权益抵销基础数据模板—利润分配（跨级联合） | 数据来源 | 行次 | 计算公式 |
|---|---|---|---|---|
| 基本信息 | 投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点跨级联合持股中投资单位 | 1 | |
| 基本信息 | 被投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点跨级联合持股中投资单位对应的被投资单位（含受托被合并方） | 2 | |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 跨级联合持股比例 | 取合并所有权设置中投资单位对被投资单位跨级联合持股比例 | 4 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 被投资单位发放股利 | 取被投资单位报告期期末合并科目“410408 利润分配-股利分配”本年累计对应维度组合 | 5 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（子公司核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“611101投资收益-子公司投资分红”本年累计对应维度组合 | 6 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（联营企业核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“15250203长期股权投资-联营公司投资-收到股利”余额 | 7 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（合营企业核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“15250303 长期股权投资-合营公司投资-收到股利”余额 | 8 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（其他权益工具投资核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“611109 投资收益-其他权益工具投资持有利得”余额 | 9 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（交易性金融资产核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“611112 投资收益-交易性金融资产持有收入”余额 | 10 | |
| 利润分配金额信息抵销分录过程信息 | 联合持股方（其他非流动金融资产核算）收到股利金额 | 取投资单位期末合并会计科目“611113 投资收益-其他非流动金融资产持有收入”余额 | 11 | |
| 分录区 | 投资收益-子公司投资分红 | 12 | =行次6 | |
| 分录区 | 长股投-联营公司投资-收到股利 | 13 | =行次7 | |
| 分录区 | 长股投-合营公司投资-收到股利 | 14 | =行次8 | |
| 分录区 | 投资收益-其他权益工具投资持有利得 | 15 | =行次9 | |
| 分录区 | 投资收益-交易性金融资产持有收入 | 16 | =行次10 | |
| 分录区 | 投资收益-其他 | 17 | =行次11 | |
| 分录区 | 少数股东权益-对所有者的分配 | 18 | =行次4*行次5 | |
| 分录区 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 19 | =sum(行次12：行次17）-行次18 |
分录生成与联查
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | ADJ | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 投资收益-子公司投资分红 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次12 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 长股投-联营公司投资-收到股利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次13 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 长股投-合营公司投资-收到股利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次14 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 投资收益-其他权益工具投资持有利得 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次15 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 投资收益-交易性金融资产持有收入 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次16 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 投资收益-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次17 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 少数股东权益-对所有者的分配 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次18 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计 | 被投资单位 | 不区分往来组织 | 权益类 | 行次19 |
报表数据处理
无
利润分配-提取盈余公积
场景适用
子公司提取盈余公积，合并方编制合并报表时抵销。
场景识别与触发
每次合并抵销时取基础数据，取到0分录数为0，取到非0分录有数据。
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板—利润分配-提取盈余公积 | 权益抵销基础数据模板—利润分配-提取盈余公积 | 数据来源 | 行次 | 计算公式 |
|---|---|---|---|---|
| 基本信息 | 投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效持股加法中投资单位 | 1 | |
| 基本信息 | 被投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效持股加法中投资单位对应的被投资单位（含受托被合并方） | 2 | |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 | |
| 被合并方提取盈余公积信息 | 被合并方提取法定盈余公积金额 | 取被合并方报告期期末合并科目“410401 利润分配-提取法定盈余公积”本年累计对应维度组合 | 4 | |
| 被合并方提取盈余公积信息 | 被合并方提取任意盈余公积金额 | 取被合并方报告期期末合并科目“410407 利润分配-提取任意盈余公积” | 5 | |
| 分录区 | 盈余公积-法定盈余公积 | 6 | =行次4 | |
| 分录区 | 盈余公积-任意盈余公积 | 7 | =行次5 | |
| 分录区 | 利润分配-提取法定盈余公积 | 8 | =行次4 | |
| 分录区 | 利润分配-提取任意盈余公积 | 9 | =行次5 |
注意：工作科目设置：集成时，需要按以下内容先获取工作科目；
| 目标系统 | 目标系统 | 目标系统 | 源系统 | 源系统 |
|---|---|---|---|---|
| 合并工作科目 | 变动类型 | 往来组织 | 会计科目 | 取数类型 |
| 盈余公积-法定盈余公积-本年累计贷方发生额 | 本年累计 | 不区分往来组织 | 盈余公积-法定盈余公积 | 本年累计贷方发生额 |
| 盈余公积-任意盈余公积-本年累计贷方发生额 | 本年累计 | 不区分往来组织 | 盈余公积-任意盈余公积 | 本年累计贷方发生额 |
分录生成与联查
| 利润分配抵销-提取盈余公积 | 利润分配抵销-提取盈余公积 | 利润分配抵销-提取盈余公积 | 利润分配抵销-提取盈余公积 | 利润分配抵销-提取盈余公积 | 利润分配抵销-提取盈余公积 | 利润分配抵销-提取盈余公积 | 利润分配抵销-提取盈余公积 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 盈余公积-法定盈余公积 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次6 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 盈余公积-任意盈余公积 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次7 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配-提取法定盈余公积 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次8 | |
| 利润分配抵销-股利分配（跨级联合） | 利润分配-提取任意盈余公积 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次9 |
报表数据处理
无
交叉持股
场景适用
被合并方由同一合并范围内的两家及以上公司联合持股。层层合并下，合并方在合并报表中将联合持股方股权投资与少数股东权益抵销。
场景识别与触发
每次合并抵销时取基础数据，取到0分录数为0，取到非0分录有数据。
股权投资成本/变动抵销（本级联合）-合并层面还原联合持股方确认的股权投资成本/变动
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板 | 权益抵销基础数据模板 | 数据来源 | 行次 | 计算公式 |
|---|---|---|---|---|
| 基本信息 | 投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点本级联合中投资单位 | 1 | |
| 基本信息 | 被投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点本级联合中投资单位对应的被投资单位（含受托被合并方） | 2 | |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 | |
| 股比信息 | 联合持股方有效持股比例 | 取合并所有权设置中投资单位对被投资单位本级联合持股比例 | 4 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（成本法） | 取投资单位<表2-4 子公司投资明细表>_被合并方_成本-投资增减数-(我方投资增加 + 我方投资处理)对应维度组合 | 5 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_应占净资产-投资增减数-(我方投资增加 + 我方投资处理)对应维度组合 | 6 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_应占净资产-投资增减数-(我方投资增加 + 我方投资处理)对应维度组合 | 7 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（其他权益工具投资） | 取投资单位<表2-2 其他债权投资及其他权益工具投资明细表>_二、其他权益工具投资_摊余成本/成本-(购入 - 出售）对应维度组合 | 8 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（交易性金融资产） | 取投资单位<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_一、交易性金融资产-权益工具投资-成本-(期末数 - 期初数）对应维度组合 | 9 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（其他非流动金融资产） | 取投资单位<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_三、其他非流动金融资产-权益工具投资_成本-(期末数 - 期初数）对应维度组合 | 10 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的净损益（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_应占净资产-损益增减数对应维度组合 | 11 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-可转损益部分（联营公司） | 取投资单位合并科目<1525020501 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益>，客商为被合并方的本年发生额对应维度组合 | 12 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-不可转损益部分（联营公司） | 取投资单位合并科目<1525020502 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益>，客商为被合并方的本年发生额对应维度组合 | 13 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-外币报表折算差额（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_应占净资产-权益增减数-外币报表折算差额对应维度组合 | 14 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他权益变动（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_应占净资产-权益增减数-应占权益变动对应维度组合 | 15 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的减值（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_减值准备-（期末数 - 期初数）对应维度组合 | 16 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的净损益（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_应占净资产-损益增减数对应维度组合 | 17 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-可转损益部分（合营公司） | 取投资单位合并科目<1525030501 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益>，客商为被合并方的本年发生额对应维度组合 | 18 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-不可转损益部分（合营公司） | 取投资单位合并科目<1525030502 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益>，客商为被合并方的本年发生额对应维度组合 | 19 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-外币报表折算差额（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_应占净资产-权益增减数-外币报表折算差额对应维度组合 | 20 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他权益变动（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_应占净资产-权益增减数-应占权益变动对应维度组合 | 21 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的减值（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_减值准备-（期末数 - 期初数）对应维度组合 | 22 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的公允价值变动（其他权益工具投资） | 取投资单位<表2-2 其他债权投资及其他权益工具投资明细表>_二、其他权益工具投资_公允价值变动-(期末数 - 期初数）对应维度组合 | 23 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的公允价值变动（交易性金融资产） | 取投资单位<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_一、交易性金融资产-权益工具投资_公允价值变动-(期末数 - 期初数）对应维度组合 | 24 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的其他变动（交易性金融资产） | 取投资单位<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_一、交易性金融资产-权益工具投资_外币报表折算影响数对应维度组合 | 25 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的公允价值变动（其他非流动金融资产） | 取联合持股方<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_三、其他非流动金融资产-权益工具投资_公允价值变动-(期末数 - 期初数） | 26 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的其他变动（其他非流动金融资产） | 取联合持股方<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_三、其他非流动金融资产-权益工具投资_外币报表折算影响数 | 27 | |
| 分录区 | 少数股东权益-所有者投入的普通股 | 28 | =sum(行29：行次34） | |
| 分录区 | 长期股权投资-子公司投资 | 29 | =行次5 | |
| 分录区 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 30 | =行次6 | |
| 分录区 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 31 | =行次7 | |
| 分录区 | 其他权益工具投资-成本 | 32 | =行次8 | |
| 分录区 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 33 | =行次9 | |
| 分录区 | 其他非流动金融资产-一般类-交易性金融资产/权益工具投资（重分类）-成本 | 34 | =行次10 | |
| 分录区 | 投资收益-应占联营公司净利 | 35 | =行次11 | |
| 分录区 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 36 | =行次12+18+21+25+26 | |
| 分录区 | 其他综合收益-权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益所享有部分 | 37 | =行次13+行次19 | |
| 分录区 | 其他综合收益-外币报表折算差 | 38 | =行次14+行次20 | |
| 分录区 | 资本公积-权益法下应占被投资单位其他权益变动 | 39 | =行次15+行次21 | |
| 分录区 | 长期股权投资减值准备-联营公司 | 40 | =行次16 | |
| 分录区 | 投资收益-应占合营公司净利 | 41 | =行次17 | |
| 分录区 | 长期股权投资减值准备-合营公司 | 42 | =行次22 | |
| 分录区 | 长期股权投资-联营公司-损益调整-应占净利 | 43 | =行次35 | |
| 分录区 | 长期股权投资-联营公司-其他综合收益 | 44 | =行次12+13+14 | |
| 分录区 | 长期股权投资-联营公司-其他权益变动 | 45 | =行次15 | |
| 分录区 | 资产减值损失-长期股权投资减值损失 | 46 | =行次40+行次42 | |
| 分录区 | 长期股权投资-合营公司-损益调整-应占净利 | 47 | =行次41 | |
| 分录区 | 长期股权投资-合营公司-其他综合收益 | 48 | =行次18+19+20 | |
| 分录区 | 长期股权投资-合营公司-其他权益变动 | 49 | =行次21 | |
| 分录区 | 资产减值损失-长期股权投资减值损失 | 50 | =行次40+42 | |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 51 | =行次23 | |
| 分录区 | 其他权益工具投资-公允价值变动 | 52 | =行次51 | |
| 分录区 | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 53 | =行次24 | |
| 分录区 | 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-公允价值变动 | 54 | =行次53 | |
| 分录区 | 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-其他 | 55 | =行次25 | |
| 其他非流动金融资产-一般类-交易性金融资产/权益工具投资（重分类）-公允价值变动 | 56 | =行次26 | ||
| 交易性金融资产-一般类-其他 | 57 | =行次27 | ||
| 公允价值变动损益-其他非流动金融资产 | 58 | =行次57 |
工作科目设置：集成时，需要按以下内容先获取工作科目；
| 目标系统 | 目标系统 | 目标系统 | 源系统 | 源系统 |
|---|---|---|---|---|
| 合并工作科目 | 变动类型 | 往来组织 | 会计科目 | 取数类型 |
| 长期股权投资-子公司本年累计借方发生额 | 本年累计 | 客户 | 1525.01 长期股权投资-子公司 | 本年累计借方发生额 |
| 长期股权投资-联营公司-成本本年累计借方发生额 | 本年累计 | 客户 | 1525.02 长期股权投资-联营公司投资核算项目01 投资成本 | 本年累计借方发生额 |
| 长期股权投资-合营公司-成本本年累计借方发生额 | 本年累计 | 客户 | 1525.03 长期股权投资-合营公司投资核算项目01 投资成本 | 本年累计借方发生额 |
| 其他权益工具投资-成本本年累计借方发生额 | 本年累计 | 客户 | 1540.01 其他权益工具投资-成本 | 本年累计借方发生额 |
| 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-成本本年累计借方发生额 | 本年累计 | 客户 | 1101.05.01 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-成本 | 本年累计借方发生额 |
分录生成与联查
| 股权投资成本/变动抵销（本级联合） | 股权投资成本/变动抵销（本级联合） | 股权投资成本/变动抵销（本级联合） | 股权投资成本/变动抵销（本级联合） | 股权投资成本/变动抵销（本级联合） | 股权投资成本/变动抵销（本级联合） | 股权投资成本/变动抵销（本级联合） | 股权投资成本/变动抵销（本级联合） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | ADJ | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 少数股东权益-本年增减变动金额-所有者投入和减少资本-所有者投入的普通股 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次28 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 长期股权投资-子公司 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次29 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 长期股权投资-联营公司-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次30 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 长期股权投资-合营公司-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次31 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 其他权益工具投资-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次32 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次33 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 其他非流动金融资产-权益工具投资-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次34 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次35 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次36 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他综合收益-权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益所享有部分 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次37 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次38 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 资本公积-权益法下应占被投资单位其他权益变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次39 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资减值准备-联营公司 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次40 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次41 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资减值准备-合营公司 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次42 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-联营公司-损益调整-应占净利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次43 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-联营公司-其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次44 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-联营公司-其他权益变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次45 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 资产减值损失-长期股权投资减值损失 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次46 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-合营公司-损益调整-应占净利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次47 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-合营公司-其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次48 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-合营公司-其他权益变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次49 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 资产减值损失-长期股权投资减值损失 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次50 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次51 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他权益工具投资-公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次52 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次53 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次54 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他非流动金融资产-一般类-交易性金融资产/权益工具投资（重分类）-公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次55 | |
| 公允价值变动损益-其他非流动金融资产 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次56 |
报表数据处理
无
股权投资成本/变动抵销（跨级联合）-合并层面还原联合持股方确认的股权投资成本/变动（跨级联合）
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板 | 权益抵销基础数据模板 | 数据来源 | 行次 | 计算公式 |
|---|---|---|---|---|
| 基本信息 | 投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点本级联合中投资单位 | 1 | |
| 基本信息 | 被投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点跨级联合持股中投资单位对应的被投资单位（含受托被合并方） | 2 | |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 | |
| 股比信息 | 联合持股方有效持股比例 | 取合并所有权设置中投资单位对被投资单位跨级联合持股比例 | 4 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（成本法） | 取投资单位<表2-4 子公司投资明细表>_被合并方_成本-投资增减数-(我方投资增加 + 我方投资处理)对应维度组合 | 5 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_应占净资产-投资增减数-(我方投资增加 + 我方投资处理)对应维度组合 | 6 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_应占净资产-投资增减数-(我方投资增加 + 我方投资处理)对应维度组合 | 7 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（其他权益工具投资） | 取投资单位<表2-2 其他债权投资及其他权益工具投资明细表>_二、其他权益工具投资_摊余成本/成本-(购入 - 出售）对应维度组合 | 8 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（交易性金融资产） | 取投资单位<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_一、交易性金融资产-权益工具投资-成本-(期末数 - 期初数）对应维度组合 | 9 | |
| 联合持股方股权投资成本信息 | 联合持股方持有被合并方的股权成本（其他非流动金融资产） | 取投资单位<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_三、其他非流动金融资产-权益工具投资_成本-(期末数 - 期初数）对应维度组合 | 10 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的净损益（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_应占净资产-损益增减数对应维度组合 | 11 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-可转损益部分（联营公司） | 取投资单位合并科目<1525020501 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益>，客商为被合并方的本年发生额对应维度组合 | 12 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-不可转损益部分（联营公司） | 取投资单位合并科目<1525020502 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益>，客商为被合并方的本年发生额对应维度组合 | 13 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-外币报表折算差额（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_应占净资产-权益增减数-外币报表折算差额对应维度组合 | 14 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他权益变动（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_应占净资产-权益增减数-应占权益变动对应维度组合 | 15 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的减值（联营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_一、联营公司投资_减值准备-（期末数 - 期初数）对应维度组合 | 16 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的净损益（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_应占净资产-损益增减数对应维度组合 | 17 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-可转损益部分（合营公司） | 取投资单位合并科目<1525030501 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益>，客商为被合并方的本年发生额对应维度组合 | 18 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-不可转损益部分（合营公司） | 取投资单位合并科目<1525030502 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益>，客商为被合并方的本年发生额对应维度组合 | 19 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-外币报表折算差额（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_应占净资产-权益增减数-外币报表折算差额对应维度组合 | 20 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他权益变动（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_应占净资产-权益增减数-应占权益变动对应维度组合 | 21 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的减值（合营公司） | 取投资单位<表2-5 联营及合营公司投资明细表>_二、合营公司投资_减值准备-（期末数 - 期初数）对应维度组合 | 22 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的公允价值变动（其他权益工具投资） | 取投资单位<表2-2 其他债权投资及其他权益工具投资明细表>_二、其他权益工具投资_公允价值变动-(期末数 - 期初数）对应维度组合 | 23 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的公允价值变动（交易性金融资产） | 取投资单位<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_一、交易性金融资产-权益工具投资_公允价值变动-(期末数 - 期初数）对应维度组合 | 24 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的其他变动（交易性金融资产） | 取投资单位<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_一、交易性金融资产-权益工具投资_外币报表折算影响数对应维度组合 | 25 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的公允价值变动（其他非流动金融资产） | 取联合持股方<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_三、其他非流动金融资产-权益工具投资_公允价值变动-(期末数 - 期初数） | 26 | |
| 联合持股方股权投资变动信息 | 联合持股方持有被合并方的股权的其他变动（其他非流动金融资产） | 取联合持股方<表1-4 交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表>_三、其他非流动金融资产-权益工具投资_外币报表折算影响数 | 27 | |
| 分录区 | 少数股东权益-所有者投入的普通股 | 28 | =sum(行29：行次34） | |
| 分录区 | 长期股权投资-子公司投资 | 29 | =行次5 | |
| 分录区 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 30 | =行次6 | |
| 分录区 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 31 | =行次7 | |
| 分录区 | 其他权益工具投资-成本 | 32 | =行次8 | |
| 分录区 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 33 | =行次9 | |
| 分录区 | 其他非流动金融资产-一般类-交易性金融资产/权益工具投资（重分类）-成本 | 34 | =行次10 | |
| 分录区 | 投资收益-应占联营公司净利 | 35 | =行次11 | |
| 分录区 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 36 | =行次12+18+21+25+26 | |
| 分录区 | 其他综合收益-权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益所享有部分 | 37 | =行次13+行次19 | |
| 分录区 | 其他综合收益-外币报表折算差 | 38 | =行次14+行次20 | |
| 分录区 | 资本公积-权益法下应占被投资单位其他权益变动 | 39 | =行次15+行次21 | |
| 分录区 | 长期股权投资减值准备-联营公司 | 40 | =行次16 | |
| 分录区 | 投资收益-应占合营公司净利 | 41 | =行次17 | |
| 分录区 | 长期股权投资减值准备-合营公司 | 42 | =行次22 | |
| 分录区 | 长期股权投资-联营公司-损益调整-应占净利 | 43 | =行次35 | |
| 分录区 | 长期股权投资-联营公司-其他综合收益 | 44 | =行次12+13+14 | |
| 分录区 | 长期股权投资-联营公司-其他权益变动 | 45 | =行次15 | |
| 分录区 | 资产减值损失-长期股权投资减值损失 | 46 | =行次40+行次42 | |
| 分录区 | 长期股权投资-合营公司-损益调整-应占净利 | 47 | =行次41 | |
| 分录区 | 长期股权投资-合营公司-其他综合收益 | 48 | =行次18+19+20 | |
| 分录区 | 长期股权投资-合营公司-其他权益变动 | 49 | =行次21 | |
| 分录区 | 资产减值损失-长期股权投资减值损失 | 50 | =行次40+42 | |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 51 | =行次23 | |
| 分录区 | 其他权益工具投资-公允价值变动 | 52 | =行次51 | |
| 分录区 | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 53 | =行次24 | |
| 分录区 | 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-公允价值变动 | 54 | =行次53 | |
| 分录区 | 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-其他 | 55 | =行次25 | |
| 其他非流动金融资产-一般类-交易性金融资产/权益工具投资（重分类）-公允价值变动 | 56 | =行次26 | ||
| 交易性金融资产-一般类-其他 | 57 | =行次27 | ||
| 公允价值变动损益-其他非流动金融资产 | 58 | =行次57 |
分录生成与联查
| 股权投资成本/变动抵销（跨级联合） | 股权投资成本/变动抵销（跨级联合） | 股权投资成本/变动抵销（跨级联合） | 股权投资成本/变动抵销（跨级联合） | 股权投资成本/变动抵销（跨级联合） | 股权投资成本/变动抵销（跨级联合） | 股权投资成本/变动抵销（跨级联合） | 股权投资成本/变动抵销（跨级联合） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | ADJ | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 少数股东权益-本年增减变动金额-所有者投入和减少资本-所有者投入的普通股 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次28 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 长期股权投资-子公司 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次29 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 长期股权投资-联营公司-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次30 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 长期股权投资-合营公司-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次31 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 其他权益工具投资-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次32 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次33 | |
| 股权投资成本抵销（本级联合） | 其他非流动金融资产-权益工具投资-成本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次34 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次35 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次36 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他综合收益-权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益所享有部分 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次37 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次38 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 资本公积-权益法下应占被投资单位其他权益变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次39 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资减值准备-联营公司 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次40 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次41 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资减值准备-合营公司 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次42 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-联营公司-损益调整-应占净利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次43 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-联营公司-其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次44 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-联营公司-其他权益变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次45 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 资产减值损失-长期股权投资减值损失 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次46 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-合营公司-损益调整-应占净利 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次47 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-合营公司-其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次48 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 长期股权投资-合营公司-其他权益变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次49 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 资产减值损失-长期股权投资减值损失 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次50 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次51 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他权益工具投资-公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次52 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次53 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 交易性金融资产-权益工具投资-一般类-公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次54 | |
| 股权投资变动抵销（本级联合） | 其他非流动金融资产-一般类-交易性金融资产/权益工具投资（重分类）-公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次55 | |
| 公允价值变动损益-其他非流动金融资产 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次56 |
报表数据处理
无
少数股东权益确认-所有者权益中归属于少数股东的部分（自定义持股）
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板 | 权益抵销基础数据模板 | 数据来源 | 行次 |
|---|---|---|---|
| 基本信息 | 投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点自定义持股中投资单位 | 1 |
| 基本信息 | 被投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点自定义持股中投资单位对应的被投资单位（含受托被合并方） | 2 |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 |
| 股比信息 | 联合持股方有效持股比例 | 取合并所有权设置中投资单位对被投资单位自定义持股比例 | 4 |
| 被合并方合并科目信息 | “14002010301 资本公积-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额-其他资本公积”金额报告期期末和合并日轧差 | “14002010301 资本公积-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额-其他资本公积”金额报告期期末和合并日轧差 | 5 |
| 被合并方合并科目信息 | “1400201040101 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-收购少数股东权益形成的差额”金额报告期期末和合并日轧差 | “1400201040101 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-收购少数股东权益形成的差额”金额报告期期末和合并日轧差 | 6 |
| 被合并方合并科目信息 | “1400201040102 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “1400201040102 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 7 |
| 被合并方合并科目信息 | “1400201040201 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-原制度资本公积转入”金额报告期期末和合并日轧差 | “1400201040201 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-原制度资本公积转入”金额报告期期末和合并日轧差 | 8 |
| 被合并方合并科目信息 | “1400201040203 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-记账本位币变更的影响”金额报告期期末和合并日轧差 | “1400201040203 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-记账本位币变更的影响”金额报告期期末和合并日轧差 | 9 |
| 被合并方合并科目信息 | “1400201040204 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-子公司改制评估增值”金额报告期期末和合并日轧差 | “1400201040204 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-子公司改制评估增值”金额报告期期末和合并日轧差 | 10 |
| 被合并方合并科目信息 | “1400201040205 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动”金额报告期期末和合并日轧差 | “1400201040205 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动”金额报告期期末和合并日轧差 | 11 |
| 被合并方合并科目信息 | “1400201040206 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “1400201040206 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 12 |
| 被合并方合并科目信息 | “140020201 资本公积-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “140020201 资本公积-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 13 |
| 被合并方合并科目信息 | “140020302 资本公积-所有者权益内部结转-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “140020302 资本公积-所有者权益内部结转-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 14 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010101 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定受益计划变动额”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010101 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定受益计划变动额”金额报告期期末和合并日轧差 | 15 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010102 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010102 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益”金额报告期期末和合并日轧差 | 16 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010103 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010103 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | 17 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010104 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资套期损益”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010104 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资套期损益”金额报告期期末和合并日轧差 | 18 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010105 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010105 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | 19 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010106 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010106 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 20 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010201 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010201 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益”金额报告期期末和合并日轧差 | 21 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010202 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010202 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | 22 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010203 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010203 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额”金额报告期期末和合并日轧差 | 23 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010204 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010204 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备”金额报告期期末和合并日轧差 | 24 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010205 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010205 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备”金额报告期期末和合并日轧差 | 25 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010206 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币财务报表折算差额”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010206 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币财务报表折算差额”金额报告期期末和合并日轧差 | 26 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010207 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010207 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益”金额报告期期末和合并日轧差 | 27 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901010208 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901010208 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 28 |
| 被合并方合并科目信息 | “149010201 其他综合收益-所有者投入和减少资本-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “149010201 其他综合收益-所有者投入和减少资本-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 29 |
| 被合并方合并科目信息 | “149010301 其他综合收益-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “149010301 其他综合收益-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 30 |
| 被合并方合并科目信息 | “149010401 其他综合收益-所有者权益内部结转-设定受益计划变动额结转留存收益”金额报告期期末和合并日轧差 | “149010401 其他综合收益-所有者权益内部结转-设定受益计划变动额结转留存收益”金额报告期期末和合并日轧差 | 31 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901040201 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-权益法下不能转损益的其他综合收益”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901040201 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-权益法下不能转损益的其他综合收益”金额报告期期末和合并日轧差 | 32 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901040202 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901040202 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | 33 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901040203 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资套期损益”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901040203 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资套期损益”金额报告期期末和合并日轧差 | 34 |
| 被合并方合并科目信息 | “14901040204 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-企业自身信用风险公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | “14901040204 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-企业自身信用风险公允价值变动”金额报告期期末和合并日轧差 | 35 |
| 被合并方合并科目信息 | “149010403 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “149010403 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 36 |
| 被合并方合并科目信息 | “149020201 其中：外币报表折算差额-所有者投入和减少资本-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “149020201 其中：外币报表折算差额-所有者投入和减少资本-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 37 |
| 被合并方合并科目信息 | “149020301 其中：外币报表折算差额-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “149020301 其中：外币报表折算差额-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 38 |
| 被合并方合并科目信息 | “149020401 其中：外币报表折算差额-所有者权益内部结转-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “149020401 其中：外币报表折算差额-所有者权益内部结转-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 39 |
| 被合并方合并科目信息 | “141050101 专项储备-所有者投入和减少资本-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “141050101 专项储备-所有者投入和减少资本-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 40 |
| 被合并方合并科目信息 | “141050201 专项储备-专项储备提和使用-提专项储备”金额报告期期末和合并日轧差 | “141050201 专项储备-专项储备提取和使用-提取专项储备”金额报告期期末和合并日轧差 | 41 |
| 被合并方合并科目信息 | “141050202 专项储备-专项储备提和使用-使用专项储备”金额报告期期末和合并日轧差 | “141050202 专项储备-专项储备提取和使用-使用专项储备”金额报告期期末和合并日轧差 | 42 |
| 被合并方合并科目信息 | “141050301 专项储备-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “141050301 专项储备-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 43 |
| 被合并方合并科目信息 | “141050301 专项储备-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “141050301 专项储备-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 44 |
| 被合并方合并科目信息 | “141020101一般风险准备-所有者投入和减少资本-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “141020101一般风险准备-所有者投入和减少资本-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 45 |
| 被合并方合并科目信息 | “141020202一般风险准备-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “141020202一般风险准备-利润分配-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 46 |
| 被合并方合并科目信息 | “141020301一般风险准备-所有者权益内部结转-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | “141020301一般风险准备-所有者权益内部结转-其他”金额报告期期末和合并日轧差 | 47 |
| 分录区 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额 | =行次55 | 48 |
| 分录区 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | =sum(行次56：行次62） | 49 |
| 分录区 | 少数股东权益-利润分配-其他 | =行次63+行次80+行次88+行次93+行次96 | 50 |
| 分录区 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | =行次64+行次86+行次89+行次94+行次97 | 51 |
| 分录区 | 少数股东权益-专项储备提取和使用-提取专项储备 | =行次91 | 52 |
| 分录区 | 少数股东权益-专项储备提取和使用-使用专项储备 | =行次92 | 53 |
| 分录区 | 少数股东权益-综合收益总额 | =sum(行次65：行次78) | 54 |
| 分录区 | 资本公积-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额-其他资本公积 | ‘=行次5*行次4 | 55 |
| 分录区 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-收购少数股东权益形成的差额 | ‘=行次6*行次4 | 56 |
| 分录区 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-其他 | ‘=行次7*行次4 | 57 |
| 分录区 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-原制度资本公积转入 | ‘=行次8*行次4 | 58 |
| 分录区 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | ‘=行次9*行次4 | 59 |
| 分录区 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-子公司改制评估增值 | ‘=行次10*行次4 | 60 |
| 分录区 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | ‘=行次11*行次4 | 61 |
| 分录区 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-其他 | ‘=行次12*行次4 | 62 |
| 分录区 | 资本公积-利润分配-其他 | ‘=行次13*行次4 | 63 |
| 分录区 | 资本公积-所有者权益内部结转-其他 | ‘=行次14*行次4 | 64 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定受益计划变动额 | ‘=行次15*行次4 | 65 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | ‘=行次16*行次4 | 66 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | ‘=行次17*行次4 | 67 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资套期损益 | ‘=行次18*行次4 | 68 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | ‘=行次19*行次4 | 69 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | ‘=行次20*行次4 | 70 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | ‘=行次21*行次4 | 71 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | ‘=行次22*行次4 | 72 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ‘=行次23*行次4 | 73 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | ‘=行次24*行次4 | 74 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | ‘=行次25*行次4 | 75 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币财务报表折算差额 | ‘=行次26*行次4 | 76 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | ‘=行次27*行次4 | 77 |
| 分录区 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | ‘=行次28*行次4 | 78 |
| 分录区 | 其他综合收益-所有者投入和减少资本-其他 | ‘=行次29*行次4 | 79 |
| 分录区 | 其他综合收益-利润分配-其他 | ‘=行次30*行次4 | 80 |
| 分录区 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-设定受益计划变动额结转留存收益 | ‘=行次31*行次4 | 81 |
| 分录区 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | ‘=行次32*行次4 | 82 |
| 分录区 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资公允价值变动 | ‘=行次33*行次4 | 83 |
| 分录区 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资套期损益 | ‘=行次34*行次4 | 84 |
| 分录区 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-企业自身信用风险公允价值变动 | ‘=行次35*行次4 | 85 |
| 分录区 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他 | ‘=行次36*行次4 | 86 |
| 分录区 | 其中：外币报表折算差额-所有者投入和减少资本-其他 | ‘=行次37*行次4 | 87 |
| 分录区 | 其中：外币报表折算差额-利润分配-其他 | ‘=行次38*行次4 | 88 |
| 分录区 | 其中：外币报表折算差额-所有者权益内部结转-其他 | ‘=行次39*行次4 | 89 |
| 分录区 | 专项储备-所有者投入和减少资本-其他 | ‘=行次40*行次4 | 90 |
| 分录区 | 专项储备-专项储备提取和使用-提取专项储备 | ‘=行次41*行次4 | 91 |
| 分录区 | 专项储备-专项储备提取和使用-使用专项储备 | ‘=行次42*行次4 | 92 |
| 分录区 | 专项储备-利润分配-其他 | ‘=行次43*行次4 | 93 |
| 分录区 | 专项储备-所有者权益内部结转-其他 | ‘=行次44*行次4 | 94 |
| 分录区 | 一般风险准备-所有者投入和减少资本-其他 | ‘=行次45*行次4 | 95 |
| 分录区 | 一般风险准备-利润分配-其他 | ‘=行次46*行次4 | 96 |
| 分录区 | 一般风险准备-所有者权益内部结转-其他 | ‘=行次47*行次4 | 97 |
自定义持股初始化手工维护及股权变动后维护规则：
（1）维护路径：合并所有权设置界面此抵销分录所引用的自定义持股栏
（2）维护的合并层组织节点：联合持股投资方与被投资方共同父级
（3）持股关系：合并层母公司对联合持股被投资方
（4）持股比例：母公司经联合持股方对联合持股被投资方的等效乘持股比例
（5）后续期间手工配置项：股权比例不变需要复制上期股权，股权比例变动后需要重新人工计算手工在系统中更新自定义持股关系及比例
分录生成与联查
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次48 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次49 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次50 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次51 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 少数股东权益-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次52 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 少数股东权益-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次53 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 少数股东权益-综合收益总额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次54 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额-其他资本公积 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次55 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次56 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次57 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次58 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次59 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次60 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次61 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次62 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次63 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 资本公积-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次64 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定受益计划变动额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次65 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次66 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次67 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资套期损益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次68 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次69 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次70 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次71 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次72 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次73 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次74 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次75 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币财务报表折算差额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次76 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次77 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次78 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次79 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次80 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-所有者权益内部结转-设定受益计划变动额结转留存收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次81 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次82 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次83 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资套期损益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次84 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次85 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次86 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其中：外币报表折算差额-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次87 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其中：外币报表折算差额-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次88 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 其中：外币报表折算差额-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次89 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 专项储备-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次90 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 专项储备-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次91 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 专项储备-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次92 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 专项储备-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次93 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 专项储备-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次94 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 一般风险准备-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次95 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 一般风险准备-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次96 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 一般风险准备-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次97 |
报表数据处理
无
少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股）
基础数据获取与维护
| 权益抵销基础数据模板 | 权益抵销基础数据模板 | 数据来源 | 行次 |
|---|---|---|---|
| 基本信息 | 投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点自定义持股中投资单位 | 1 |
| 基本信息 | 被投资单位名称 | 取合并所有权设置此合并节点自定义持股中投资单位对应的被投资单位（含受托被合并方） | 2 |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取当前报告期期末日期 | 3 |
| 股比信息 | 自定义持股方有效持股比例 | 取合并所有权设置中投资单位对被投资单位自定义持股比例 | 4 |
| 基础数据信息 | 被合并方二利润表-净利润 | 取被合并方对应日期<二利润表>净利润单体报表净利润项目本年累计金额+评估增值本年累计调整金额+该合并层对账抵销本年累计金额对应的维度组合 | 5 |
| 分录区 | 少数股东权益-综合收益总额 | =行次7 | 6 |
| 分录区 | 净利润-少数股东损益 | =行次5*行次4 | 7 |
分录生成与联查
| 少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分 | 少数股东权益确认-净利润中归属于少数股东的部分 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EJE | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 抵销分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 少数股东权益-综合收益总额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次6 | |
| 少数股东权益确认-所有者权益变动和净利润中归属于少数股东的部分（自定义持股） | 净利润-少数股东损益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次7 |
报表数据处理
无
公允价值计量转为权益法
适用场景
1、适用情形
同时满足下列条件：
1）被合并方由同一合并范围内的两家及以上公司持股；
2）其中一个或以上联合持股方在单体层面作为长期股权投资权益法核算，其他联合持股方作为交易性金融资产/其他非流动资产/其他权益工具投资核算，合并方在合并层面需作为权益法核算。
2、细分场景
| 序号 | 细分场景 | 场景描述 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 1 | 初始确认（权益法核算在前） | 前季度取得权益法核算股权投资，未取得金融工具核算股权投资，本季度两类股权投资均取得 | |
| 2 | 初始确认（权益法核算在后） | 前季度未取得权益法核算股权投资，取得金融工具核算股权投资，本季度两类股权投资均取得 | |
| 3 | 初始确认（两类股权投资在同期） | 权益法核算股权投资和金融工具核算股权投资，上季度均未取得，本季度均取得 | |
| 4 | 后续计量 | 权益法核算股权投资和金融工具核算股权投资上季度均已取得，本季度末仍然存在两类股权投资 | |
| 5 | 处置 | 权益法核算股权投资和金融工具核算股权投资上季度均已取得，本季度至少有一类股权投资不存在 | 已不满足适用情形中的条件 |
3、注意事项
无
场景识别与触发
- 场景识别：
根据业务规则进行各类细分场景识别，识别逻辑见1）
1）识别业务规则逻辑图
2）细分场景识别逻辑汇总
| 序号 | 细分场景 | 场景识别 | 核算方式 | 投资关系 | 合并所有权设置持股类型 | 调整抵销底稿 | 分录设置 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 初始确认（权益法核算在前） | 自动识别 | 权益法核算 | 联合持股方3-被投资方 | 自定义1 | 调整抵销底稿1 | 不设置 | |
| 1 | 初始确认（权益法核算在前） | 自动识别 | 金融工具核算 | 联合持股方4-被投资方 | 自定义3 | 调整抵销底稿2 | 分录设置1 | |
| 2 | 初始确认（权益法核算在后） | 自动识别 | 权益法核算 | 联合持股方3-被投资方 | 自定义1 | 调整抵销底稿1 | 不设置 | |
| 2 | 初始确认（权益法核算在后） | 自动识别 | 金融工具核算 | 联合持股方4-被投资方 | 自定义2 | 调整抵销底稿3 | 分录设置2 | |
| 3 | 初始确认（两类股权投资在同期） | 自动识别 | 权益法核算 | 联合持股方3-被投资方 | 自定义1 | 调整抵销底稿1 | 不设置 | |
| 3 | 初始确认（两类股权投资在同期） | 自动识别 | 金融工具核算 | 联合持股方4-被投资方 | 自定义2 | 调整抵销底稿2 | 分录设置1 | |
| 4 | 后续计量 | 自动识别 | 权益法核算 | 联合持股方1-被投资方 | 自定义1 | 调整抵销底稿1 | 不设置 | |
| 4 | 后续计量 | 自动识别 | 金融工具核算 | 联合持股方2-被投资方 | 自定义2 | 调整抵销底稿2 | 分录设置1 | |
| 5 | 处置 | 自动识别 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | 手工处理 |
3）调整抵销底稿类型
| 底稿模板 | 持股类型 | 分录设置 | 模板用途 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 调整抵销底稿1 | 自定义1 | 不涉及 | 承载权益法核算的基础数据，作为下列模板的计算基数 | |
| 调整抵销底稿2 | 自定义2 | 分录模板1 | 承载金额工具核算的基础数据，同时进行分录取值计算，会涉及底稿模板1的数据 | |
| 调整抵销底稿3 | 自定义3 | 分录模板2 | 承载金额工具核算的基础数据，同时进行分录取值计算，会涉及底稿模板1的数据 |
4）分录设置类型
| 分录模板 | 分录类型 | 取值 | 分录处理思路简述 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 分录设置1 | 按期延续 | 本期变动金额 | 成本转成本、公允价值变动冲销、股利/净利润/其他权益重新确定 | |
| 分录设置2 | 按期延续 | 期末余额 | 成本和公允价值余额直接结转成本，其他不处理 |
2、场景触发：
调整抵销模板通过合并所有权设置中自定义1、自定义2和自定义3分别进行触发
基础数据获取与维护
1、调整抵销底稿模板1
| 权益抵销底稿模板 | 权益抵销底稿模板 | 数据来源（自定义1-权益法核算） | 序号 |
|---|---|---|---|
| 投资关系 | 联合持股方 | 合并所有权设置-自定义1-投资单位名称 | 底稿1-1 |
| 投资关系 | 被投资方 | 合并所有权设置-自定义1-被投资单位名称 | 底稿1-2 |
| 股比信息 | 联合持股方持股比例 | 合并所有权设置-自定义1-持股比例 | 底稿1-3 |
| 时间信息 | 报告期期末 | 编制日期 | 底稿1-4 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被投资方的股权_应占净资产_应占本年净利/（亏损） | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产_应占本年净利/（亏损） | 底稿1-5 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被投资方的股权_应占净资产_其他损益调整 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产_其他损益调整 | 底稿1-6 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他综合收益变动-可转损益 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产_应占其他综合收益变动_可转损益 | 底稿1-8 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他综合收益变动-不能转损益 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产_应占其他综合收益变动_不可转损益 | 底稿1-9 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他权益变动 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产-应占其他权益变动 | 底稿1-10 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-外币报表折算差额 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产-外币报表折算差额 | 底稿1-11 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被投资方的股权的减值期末数 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_减值准备期末数 | 底稿1-12 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被投资方的股权的减值期初数 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_减值准备期初数 | 底稿1-13 |
| 权益法计量长期股权投资信息-上季末 | 联合持股方持有被投资方的股权的本期减值 | 减值准备期末数 减 减值准备期初数 | 底稿1-14 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被投资方的股权_应占净资产_应占本年净利/（亏损） | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产_应占本年净利/（亏损） | 底稿1-15 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被投资方的股权_应占净资产_其他损益调整 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产_其他损益调整 | 底稿1-16 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他综合收益变动-可转损益 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产_应占其他综合收益变动_可转损益 | 底稿1-18 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他综合收益变动-不能转损益 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产_应占其他综合收益变动_不可转损益 | 底稿1-19 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他权益变动 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产-应占其他权益变动 | 底稿1-20 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-外币报表折算差额 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_应占净资产-外币报表折算差额 | 底稿1-21 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被投资方的股权的减值期末数 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_减值准备期末数 | 底稿1-22 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被投资方的股权的减值期初数 | 自定义1-联合持股方-《2-5联营及合营公司投资明细表》_减值准备期初数 | 底稿1-23 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季末 | 联合持股方持有被投资方的股权的本期减值 | 减值准备期末数 减 减值准备期初数 | 底稿1-24 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被投资方的股权_应占净资产_应占本年净利/（亏损） | 本季末 减 上季末 | 底稿1-25 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被投资方的股权_应占净资产_其他损益调整 | 本季末 减 上季末 | 底稿1-26 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他综合收益变动-可转损益 | 本季末 减 上季末 | 底稿1-28 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他综合收益变动-不能转损益 | 本季末 减 上季末 | 底稿1-29 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被投资方的股权应分的其他权益变动 | 本季末 减 上季末 | 底稿1-30 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被合并方的股权应分的其他综合收益变动-外币报表折算差额 | 本季末 减 上季末 | 底稿1-31 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被投资方的股权的减值期末数 | 本季末 减 上季末 | 底稿1-32 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被投资方的股权的减值期初数 | 本季末 减 上季末 | 底稿1-33 |
| 权益法计量长期股权投资信息-本季变动 | 联合持股方持有被投资方的股权的本期减值 | 本季末 减 上季末 | 底稿1-34 |
2、调整抵销底稿模板2
| 权益抵销底稿模板 | 权益抵销底稿模板 | 数据来源（自定义2-金融工具核算） | 序号 |
|---|---|---|---|
| 投资关系 | 联合持股方 | 合并所有权设置-自定义2-投资单位名称 | 底稿2-1 |
| 投资关系 | 被投资方 | 合并所有权设置-自定义2-被投资单位名称 | 底稿2-2 |
| 股比信息 | 联合持股方持股比例 | 合并所有权设置-自定义2-持股比例 | 底稿2-3 |
| 时间信息 | 报告期期末 | 编制日期 | 底稿2-4 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-5 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-6 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-7 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-8 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-9 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-10 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-11 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-12 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-13 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-14 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-15 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-16 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-17 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-18 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-19 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-上季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-20 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-21 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-22 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-23 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-24 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-25 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-26 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-27 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-28 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-29 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-30 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-31 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-32 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-33 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-34 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-35 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-上季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-36 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-上季数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-37 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-上季数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-38 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-上季数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-其他增/减 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-39 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-上季数）投资信息 | 其他权益工具投资-公允价值变动 -期末 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-40 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-41 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-42 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-43 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-44 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-45 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-46 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-47 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-48 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-49 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-50 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-51 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-52 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-53 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-54 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-55 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-56 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-57 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-58 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-59 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-60 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-61 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-62 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-63 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-64 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-65 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-66 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-67 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-68 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-69 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-70 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-71 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-72 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-本季数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-73 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-本季数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-74 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-本季数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-其他增/减 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-75 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-本季数）投资信息 | 其他权益工具投资-公允价值变动 -期末 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿2-76 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 底稿2-41 减 底稿2-5 | 底稿2-77 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 底稿2-42 减 底稿2-6 | 底稿2-78 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 底稿2-43 减 底稿2-7 | 底稿2-79 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 底稿2-44 减 底稿2-8 | 底稿2-80 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 底稿2-45 减 底稿2-9 | 底稿2-81 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 底稿2-46 减 底稿2-10 | 底稿2-82 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 底稿2-47 减 底稿2-11 | 底稿2-83 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 底稿2-48 减 底稿2-12 | 底稿2-84 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 底稿2-49 减 底稿2-13 | 底稿2-85 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 底稿2-50 减 底稿2-14 | 底稿2-86 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 底稿2-51 减 底稿2-15 | 底稿2-87 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 底稿2-52 减 底稿2-16 | 底稿2-88 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 底稿2-53 减 底稿2-17 | 底稿2-89 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 底稿2-54 减 底稿2-18 | 底稿2-90 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 底稿2-55 减 底稿2-19 | 底稿2-91 |
| 自定义2-以公允价值计量（交易性金融资产-本季变动数）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 底稿2-56 减 底稿2-20 | 底稿2-92 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 底稿2-57 减 底稿2-21 | 底稿2-93 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 底稿2-58 减 底稿2-22 | 底稿2-94 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 底稿2-59 减 底稿2-23 | 底稿2-95 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 底稿2-60 减 底稿2-24 | 底稿2-96 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 底稿2-61 减 底稿2-25 | 底稿2-97 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 底稿2-62 减 底稿2-26 | 底稿2-98 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 底稿2-63 减 底稿2-27 | 底稿2-99 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 底稿2-64 减 底稿2-28 | 底稿2-100 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 底稿2-65 减 底稿2-29 | 底稿2-101 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 底稿2-66 减 底稿2-30 | 底稿2-102 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 底稿2-67 减 底稿2-31 | 底稿2-103 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 底稿2-68 减 底稿2-32 | 底稿2-104 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 底稿2-69 减 底稿2-33 | 底稿2-105 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 底稿2-70 减 底稿2-34 | 底稿2-106 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 底稿2-71 减 底稿2-35 | 底稿2-107 |
| 自定义2-以公允价值计量（非流动金融资产-本季变动数）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 底稿2-72 减 底稿2-36 | 底稿2-108 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-本季变动数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-本期购入 | 底稿2-73 减 底稿2-37 | 底稿2-109 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-本季变动数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-本期出售 | 底稿2-74 减 底稿2-38 | 底稿2-110 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-本季变动数）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-其他增/减 | 底稿2-75 减 底稿2-39 | 底稿2-111 |
| 自定义2-以公允价值计量（其他权益工具投资-本季变动数）投资信息 | 其他权益工具投资-公允价值变动 | 底稿2-76 减 底稿2-40 | 底稿2-112 |
| 根据权益法确定 | 根据权益法确定_应占净资产_应占本年净利/（亏损） | 底稿1-25 除 底稿1-3 乘 底稿2-3 | 底稿2-113 |
| 根据权益法确定 | 根据权益法确定_应占净资产_其他损益调整 | 底稿1-26 除 底稿1-3 乘 底稿2-3 | 底稿2-114 |
| 根据权益法确定 | 根据权益法确定应分的其他综合收益变动-可转损益 | 底稿1-27 除 底稿1-3 乘 底稿2-3 | 底稿2-115 |
| 根据权益法确定 | 根据权益法确定应分的其他综合收益变动-不能转损益 | 底稿1-28 除 底稿1-3 乘 底稿2-3 | 底稿2-116 |
| 根据权益法确定 | 根据权益法确定应分的其他权益变动 | 底稿1-29 除 底稿1-3 乘 底稿2-3 | 底稿2-117 |
| 根据权益法确定 | 根据权益法确定应分的其他综合收益变动-外币报表折算差额 | 底稿1-30 除 底稿1-3 乘 底稿2-3 | 底稿2-118 |
| 根据权益法确定 | 根据权益法确定的减值变动 | 底稿1-31 除 底稿1-3 乘 底稿2-3 | 底稿2-119 |
| 本期收到股利 | 交易性金融资产-分红/利息收入 | 联合持股方-被投资方-《6-13交易性金融资产、其他债权投资及其他权益工具投资收益明细表》-本科目金额 | 底稿2-120 |
| 本期收到股利 | 其他非流动金融资产-分红/利息收入 | 联合持股方-被投资方-《6-13交易性金融资产、其他债权投资及其他权益工具投资收益明细表》-本科目金额 | 底稿2-121 |
| 本期收到股利 | 其他权益工具投资-分红/利息收入 | 联合持股方-被投资方-《6-13交易性金融资产、其他债权投资及其他权益工具投资收益明细表》-本科目金额 | 底稿2-122 |
| 分录数据 | 底稿2-123 | ||
| 交易性金融资产 | 底稿2-124 | ||
| 交易性金融资产-本期投资成本购入冲销 | 长期股权投资-联营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-125 |
| 交易性金融资产-本期投资成本购入冲销 | 长期股权投资-合营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-126 |
| 交易性金融资产-本期投资成本购入冲销 | 交易性金融资产-一般类-成本-本期购入 | 底稿2-77 | 底稿2-127 |
| 交易性金融资产-本期投资成本购入冲销 | 交易性金融资产-指定类-成本-本期购入 | 底稿2-85 | 底稿2-128 |
| 交易性金融资产-本期投资成本出售冲销 | 长期股权投资-联营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-129 |
| 交易性金融资产-本期投资成本出售冲销 | 长期股权投资-合营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-130 |
| 交易性金融资产-本期投资成本出售冲销 | 交易性金融资产-一般类-成本-本期出售 | 底稿2-78 | 底稿2-131 |
| 交易性金融资产-本期投资成本出售冲销 | 交易性金融资产-指定类-成本-本期出售 | 底稿2-86 | 底稿2-132 |
| 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 平衡数 | 底稿2-133 |
| 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 交易性金融资产-一般类-公允价值变动-公允价值变动调整 | 底稿2-83 | 底稿2-134 |
| 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 交易性金融资产-指定类-公允价值变动-公允价值变动调整 | 底稿2-91 | 底稿2-135 |
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 平衡数 | 底稿2-136 |
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-一般类-成本-外币报表折算影响数 | 底稿2-80 | 底稿2-137 |
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-指定类-成本-外币报表折算影响数 | 底稿2-88 | 底稿2-138 |
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-一般类-公允价值变动-外币报表折算影响数 | 底稿2-84 | 底稿2-139 |
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-指定类-公允价值变动-外币报表折算影响数 | 底稿2-92 | 底稿2-140 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-联营公司投资-应占净利-应占本年净利/（亏损） | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-113 | 底稿2-141 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-141 | 底稿2-142 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-合营公司投资-应占净利-应占本年净利/（亏损） | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-113 | 底稿2-143 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-143 | 底稿2-144 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-联营公司投资-其他损益调整 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-114 | 底稿2-145 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-145 | 底稿2-146 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-合营公司投资-其他损益调整 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-114 | 底稿2-147 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-147 | 底稿2-148 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-150 | 底稿2-149 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-联营公司投资-收到股利 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-120 | 底稿2-150 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-152 | 底稿2-151 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-合营公司投资-收到股利 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-120 | 底稿2-152 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 平衡数 | 底稿2-153 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-115 | 底稿2-154 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-115 | 底稿2-155 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下不可转损益的其他综合收益 | 平衡数 | 底稿2-156 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-116 | 底稿2-157 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-116 | 底稿2-158 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 平衡数 | 底稿2-159 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-117 | 底稿2-160 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-117 | 底稿2-161 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 资产减值损失-长期股权投资减值准备 | 平衡数 | 底稿2-162 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资减值准备-联营公司投资 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-118 | 底稿2-163 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资减值准备-合营公司投资 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-118 | 底稿2-164 |
| 其他非流动金融资产 | 底稿2-165 | ||
| 其他非流动金融资产-本期投资成本购入冲销 | 长期股权投资-联营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-166 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本购入冲销 | 长期股权投资-合营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-167 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本购入冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本-本期购入 | 底稿2-93 | 底稿2-168 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本购入冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本-本期购入 | 底稿2-101 | 底稿2-169 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本出售冲销 | 长期股权投资-联营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-170 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本出售冲销 | 长期股权投资-合营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-171 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本出售冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本-本期出售 | 底稿2-78 | 底稿2-172 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本出售冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本-本期出售 | 底稿2-86 | 底稿2-173 |
| 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 平衡数 | 底稿2-174 |
| 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-公允价值变动-公允价值变动调整 | 底稿2-99 | 底稿2-175 |
| 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-公允价值变动-公允价值变动调整 | 底稿2-107 | 底稿2-176 |
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 平衡数 | 底稿2-177 |
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本-外币报表折算影响数 | 底稿2-96 | 底稿2-178 |
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本-外币报表折算影响数 | 底稿2-104 | 底稿2-179 |
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-公允价值变动-外币报表折算影响数 | 底稿2-100 | 底稿2-180 |
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-公允价值变动-外币报表折算影响数 | 底稿2-108 | 底稿2-181 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-联营公司投资-应占净利-应占本年净利/（亏损） | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-113 | 底稿2-182 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-182 | 底稿2-183 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-合营公司投资-应占净利-应占本年净利/（亏损） | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-113 | 底稿2-184 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-184 | 底稿2-185 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-联营公司投资-其他损益调整 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-114 | 底稿2-186 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-186 | 底稿2-187 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-合营公司投资-其他损益调整 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-114 | 底稿2-188 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-188 | 底稿2-189 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-191 | 底稿2-190 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-联营公司投资-收到股利 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-121 | 底稿2-191 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-193 | 底稿2-192 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-合营公司投资-收到股利 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-121 | 底稿2-193 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 平衡数 | 底稿2-194 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-115 | 底稿2-195 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-115 | 底稿2-196 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下不可转损益的其他综合收益 | 平衡数 | 底稿2-197 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-116 | 底稿2-198 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-116 | 底稿2-199 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 平衡数 | 底稿2-200 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-117 | 底稿2-201 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-117 | 底稿2-202 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 资产减值损失-长期股权投资减值准备 | 平衡数 | 底稿2-203 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资减值准备-联营公司投资 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-118 | 底稿2-204 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资减值准备-合营公司投资 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-118 | 底稿2-205 |
| 其他权益工具投资 | 底稿2-206 | ||
| 其他权益工具投资-本期投资成本购入冲销 | 长期股权投资-联营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-207 |
| 其他权益工具投资-本期投资成本购入冲销 | 长期股权投资-合营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-208 |
| 其他权益工具投资-本期投资成本购入冲销 | 其他权益工具投资-成本-本期购入 | 底稿2-109 | 底稿2-209 |
| 其他权益工具投资-本期投资成本出售冲销 | 长期股权投资-联营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-210 |
| 其他权益工具投资-本期投资成本出售冲销 | 长期股权投资-合营公司投资-应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为平衡数 | 底稿2-211 |
| 其他权益工具投资-本期投资成本出售冲销 | 其他权益工具投资-成本-本期出售 | 底稿2-110 | 底稿2-212 |
| 其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 底稿2-214 | 底稿2-213 |
| 其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 其他权益工具投资-公允价值变动 | 底稿2-112 | 底稿2-214 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-联营公司投资-应占净利-应占本年净利/（亏损） | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-113 | 底稿2-215 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-215 | 底稿2-216 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-合营公司投资-应占净利-应占本年净利/（亏损） | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-113 | 底稿2-217 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-217 | 底稿2-218 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-联营公司投资-其他损益调整 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-114 | 底稿2-219 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-219 | 底稿2-220 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-合营公司投资-其他损益调整 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-114 | 底稿2-221 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-221 | 底稿2-222 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 底稿2-224 | 底稿2-223 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-联营公司投资-收到股利 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-122 | 底稿2-224 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 底稿2-226 | 底稿2-225 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-合营公司投资-收到股利 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-122 | 底稿2-226 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 平衡数 | 底稿2-227 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-115 | 底稿2-228 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-115 | 底稿2-229 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下不可转损益的其他综合收益 | 平衡数 | 底稿2-230 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-116 | 底稿2-231 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-116 | 底稿2-232 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 平衡数 | 底稿2-233 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-117 | 底稿2-234 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-117 | 底稿2-235 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 资产减值损失-长期股权投资减值准备 | 平衡数 | 底稿2-236 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资减值准备-联营公司投资 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-联营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-118 | 底稿2-237 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资减值准备-合营公司投资 | 规则取数：自定义1中长期股权投资-合营-期末余额为0，则为0，否则为底稿2-118 | 底稿2-238 |
3、调整抵销底稿模板3
| 权益抵销底稿模板 | 权益抵销底稿模板 | 数据来源（自定义3-金融工具核算） | 序号 |
|---|---|---|---|
| 投资关系 | 联合持股方 | 合并所有权设置-自定义3-投资单位名称 | 底稿3-1 |
| 投资关系 | 被投资方 | 合并所有权设置-自定义3-被投资单位名称 | 底稿3-2 |
| 股比信息 | 联合持股方持股比例 | 合并所有权设置-自定义3-持股比例 | 底稿3-3 |
| 时间信息 | 报告期期末 | 编制日期 | 底稿3-4 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-5 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-6 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-7 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-8 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-9 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-10 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-11 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-12 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-13 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-14 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-15 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-16 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-17 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-18 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-19 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-20 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-21 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-22 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-23 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-24 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-25 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-26 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-27 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-28 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-29 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-30 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-31 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-32 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-33 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-34 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-35 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-36 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-37 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-38 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-39 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-40 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-41 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-42 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-43 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-44 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-年初数 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-45 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-本期购入 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-46 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-本期出售 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-47 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 其他权益工具投资-成本-其他增/减 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-48 |
| 以公允价值计量（金融工具核算）投资信息 | 其他权益工具投资-公允价值变动 -期末 | 联合持股方-被投资方-《1-4交易性及衍生金融资产、其他非流动金融资产明细表》-本科目金额 | 底稿3-49 |
| 分录数据 | 底稿3-50 | ||
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 规则取数：根据被投资方查找2-5表本科目余额是否为0，余额为0，则本科目为0，否则本科目为其他科目之和 | 底稿3-51 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 规则取数：根据被投资方查找2-5表本科目余额是否为0，余额为0，则本科目为0，否则本科目为其他科目之和 | 底稿3-52 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--成本-年初数 | 底稿3-5 | 底稿3-53 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 底稿3-6 | 底稿3-54 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 底稿3-7 | 底稿3-55 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 底稿3-8 | 底稿3-56 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 底稿3-9 | 底稿3-57 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 底稿3-10 | 底稿3-58 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -年初数 | 底稿3-11 | 底稿3-59 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 底稿3-12 | 底稿3-60 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 底稿3-13 | 底稿3-61 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 底稿3-14 | 底稿3-62 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--成本-年初数 | 底稿3-15 | 底稿3-63 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 底稿3-16 | 底稿3-64 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 底稿3-17 | 底稿3-65 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 底稿3-18 | 底稿3-66 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 底稿3-19 | 底稿3-67 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 底稿3-20 | 底稿3-68 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -年初数 | 底稿3-21 | 底稿3-69 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 底稿3-22 | 底稿3-70 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 底稿3-23 | 底稿3-71 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 底稿3-24 | 底稿3-72 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-年初数 | 底稿3-25 | 底稿3-73 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期购入 | 底稿3-26 | 底稿3-74 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-本期出售 | 底稿3-27 | 底稿3-75 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-合并范围变更影响 | 底稿3-28 | 底稿3-76 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-外币报表折算影响数 | 底稿3-29 | 底稿3-77 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--成本-其他增/(减) | 底稿3-30 | 底稿3-78 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -年初数 | 底稿3-31 | 底稿3-79 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 底稿3-32 | 底稿3-80 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 底稿3-33 | 底稿3-81 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 底稿3-34 | 底稿3-82 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-年初数 | 底稿3-35 | 底稿3-83 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期购入 | 底稿3-36 | 底稿3-84 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-本期出售 | 底稿3-37 | 底稿3-85 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-合并范围变更影响 | 底稿3-38 | 底稿3-86 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-外币报表折算影响数 | 底稿3-39 | 底稿3-87 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--成本-其他增/(减) | 底稿3-40 | 底稿3-88 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -年初数 | 底稿3-41 | 底稿3-89 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -合并范围变更影响 | 底稿3-42 | 底稿3-90 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -公允价值变动调整 | 底稿3-43 | 底稿3-91 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类--公允价值变动 -外币报表折算影响数 | 底稿3-44 | 底稿3-92 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-成本-年初数 | 底稿3-45 | 底稿3-93 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-成本-本期购入 | 底稿3-46 | 底稿3-94 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-成本-本期出售 | 底稿3-47 | 底稿3-95 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-成本-其他增/减 | 底稿3-48 | 底稿3-96 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-公允价值变动 -期末 | 底稿3-49 | 底稿3-97 |
分录生成与联查
1、分录设置
分录配置系统流程：系统配置-调整抵销底稿模板-具体场景模板-分录设置
调整抵销底稿模板共有3个模板，调整抵销底稿1用于承载基础数据不涉及分录设置，调整抵销底稿模板2对应分录设置1，调整抵销底稿模板3对应分录设置2。
1）分录设置1
模板分录：
| 1、交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 1、交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 1、交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 1 | 名称 | 交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-125 | ||
| 交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-126 | ||
| 交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-127 | ||
| 交易性金融资产-本期投资成本购入调整 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-128 | ||
| 2、交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 2、交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 2、交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 2 | 名称 | 交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-129 | ||
| 交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-130 | ||
| 交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-131 | ||
| 交易性金融资产-本期投资成本出售调整 | 交易性金融资产-指定类-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-132 | ||
| 3、交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 3、交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 3、交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 3 | 名称 | 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-133 | ||
| 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 公允价值变动调整 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-134 | ||
| 交易性金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 公允价值变动调整 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-135 | ||
| 4、交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 4、交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 4、交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 4 | 名称 | 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-136 | ||
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-137 | ||
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-指定类-成本 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-138 | ||
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-139 | ||
| 交易性金融资产-本期外币报表折算冲销 | 交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-140 | ||
| 5、交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 5、交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 5、交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 5、交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 5 | 名称 | 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-联营公司投资-应占净利 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-141 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-142 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-合营公司投资-应占净利 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-143 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-144 | ||
| 6、交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 6、交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 6、交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 6 | 名称 | 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-联营公司投资-其他损益调整 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-145 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-146 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-合营公司投资-其他损益调整 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-147 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-148 | ||
| 7、交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 7、交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 7、交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 7 | 名称 | 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-149 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-联营公司投资-收到股利 | 收到股利 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-150 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-151 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-合营公司投资-收到股利 | 收到股利 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-152 | ||
| 8、交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 8、交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 8、交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 8、交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 8 | 名称 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-153 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-154 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-155 | ||
| 9、交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 9、交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 9、交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 9、交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 9 | 名称 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-156 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 不可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-157 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 不可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-158 | ||
| 10、交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 10、交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 10、交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 10 | 名称 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-159 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-160 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-161 | ||
| 11、交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 11、交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 11、交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 11 | 名称 | 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-162 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-163 | ||
| 交易性金融资产-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-164 | ||
| 12、其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 12、其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 12、其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 12 | 名称 | 其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-166 | ||
| 其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-167 | ||
| 其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-168 | ||
| 其他非流动金融资产-本期投资成本购入调整 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-169 | ||
| 13、其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 13、其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 13、其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 13 | 名称 | 其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-170 | ||
| 其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-171 | ||
| 其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-172 | ||
| 其他非流动金融资产-本期投资成本出售调整 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-173 | ||
| 14、其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 14、其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 14、其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 14 | 名称 | 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-174 | ||
| 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 公允价值变动调整 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-175 | ||
| 其他非流动金融资产-本期公允价值变动损益冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 公允价值变动调整 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-176 | ||
| 15、其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 15、其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 15、其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 15 | 名称 | 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币报表折算差 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-177 | ||
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-178 | ||
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-179 | ||
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-180 | ||
| 其他非流动金融资产-本期外币报表折算冲销 | 其他非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-181 | ||
| 16、其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 16、其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 16、其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 16、其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 16 | 名称 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-联营公司投资-应占净利 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-182 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-183 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-合营公司投资-应占净利 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-184 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-185 | ||
| 17、其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 17、其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 17、其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 17、其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 17 | 名称 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-联营公司投资-其他损益调整 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-186 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-187 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-合营公司投资-其他损益调整 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-188 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-189 | ||
| 18、其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 18、其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 18、其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 18 | 名称 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-190 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-联营公司投资-收到股利 | 收到股利 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-191 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-192 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-合营公司投资-收到股利 | 收到股利 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-193 | ||
| 19、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 19、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 19、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 19、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 19 | 名称 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-194 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-195 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-196 | ||
| 20、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 20、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 20、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 20、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 20 | 名称 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-197 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 不可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-198 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 不可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-199 | ||
| 21、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 21、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 21、其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 21 | 名称 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-200 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-201 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-202 | ||
| 22、其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 22、其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 22、其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 22 | 名称 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-203 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-204 | ||
| 其他非流动金融资产-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-205 | ||
| 23、其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | 23、其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | 23、其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 23 | 名称 | 其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | 其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | 其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | 其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-207 | ||
| 其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-208 | ||
| 其他权益工具投资-本期投资成本购入调整 | 其他权益工具投资-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-209 | ||
| 24、其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | 24、其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | 24、其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 24 | 名称 | 其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | 其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | 其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | 其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-210 | ||
| 其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 应占净资产-投资增减数-我方投资处理 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-211 | ||
| 其他权益工具投资-本期投资成本出售调整 | 其他权益工具投资-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-212 | ||
| 25、其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 25、其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 25、其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 25 | 名称 | 其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 公允价值变动损益-交易性金融资产 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-213 | ||
| 其他权益工具投资-本期公允价值变动损益冲销 | 其他权益工具投资-公允价值变动 | 期末数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-214 | ||
| 26、其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 26、其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 26、其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 26、其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 26 | 名称 | 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-联营公司投资-应占净利 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-215 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-216 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 长期股权投资-合营公司投资-应占净利 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-217 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占本年净利/（亏损） | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-218 | ||
| 27、其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 27、其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 27、其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 27、其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 27 | 名称 | 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-联营公司投资-其他损益调整 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-219 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-220 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 长期股权投资-合营公司投资-其他损益调整 | 本年增加 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-221 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定应占其他损益调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-222 | ||
| 28、其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 28、其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 28、其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 28 | 名称 | 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占联营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-223 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-联营公司投资-收到股利 | 收到股利 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-224 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 投资收益-应占合营公司净利 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-225 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定收到股利调整 | 长期股权投资-合营公司投资-收到股利 | 收到股利 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-226 | ||
| 29、其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 29、其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 29、其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 29、其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 29 | 名称 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-227 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-228 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-229 | ||
| 30、其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 30、其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 30、其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 30、其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | ||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 30 | 名称 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 其他综合收益-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-230 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 长期股权投资-联营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 不可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-231 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他综合收益-不可转损益 | 长期股权投资-合营公司投资-其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 不可转损益 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-232 | ||
| 31、其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 31、其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 31、其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 31 | 名称 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-233 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-234 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定其他权益变动 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-235 | ||
| 32、其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 32、其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 32、其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | |||||
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 32 | 名称 | 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 资本公积-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计数 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-236 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资-联营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-237 | ||
| 其他权益工具投资-根据权益法确定减值准备 | 长期股权投资-合营公司投资-其他权益变动 | 其他权益变动 | 合并方 | 被投资方 | 底稿2-238 |
2）分录设置2
模板分录：
| 1、以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 1、以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 1、以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 1、以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 1、以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 1、以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 1、以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 1、以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 | 基本信息 |
| 编码 | 001 | 名称 | 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | |
| 分录类型 | 按期延续 | 抵销过程 | EJE | EJE | EJE | EJE | |
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | 借贷平衡 | |
| 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 | 说明 |
| 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 | 投资抵销分录 |
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 长期股权投资-联营公司投资-投资成本 | 我方投资增加 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-51 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 长期股权投资-合营公司投资-投资成本 | 我方投资增加 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-52 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-53 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-54 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-55 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 合并范围变更影响 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-56 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-57 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-成本 | 其他增/(减) | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-58 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-59 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 合并范围变更影响 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-60 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 公允价值变动调整 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-61 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-62 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-成本 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-63 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-64 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-65 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-成本 | 合并范围变更影响 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-66 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-成本 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-67 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-成本 | 其他增/(减) | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-68 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-69 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 合并范围变更影响 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-70 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 公允价值变动调整 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-71 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-72 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-73 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-74 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-75 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 合并范围变更影响 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-76 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-77 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-成本 | 其他增/(减) | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-78 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-79 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 合并范围变更影响 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-80 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 公允价值变动调整 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-81 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-一般类-公允价值变动 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-82 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-83 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-84 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-85 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本 | 合并范围变更影响 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-86 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-87 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-成本 | 其他增/(减) | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-88 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-89 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 合并范围变更影响 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-90 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 公允价值变动调整 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-91 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 非流动金融资产-交易性金融资产-指定类-公允价值变动 | 外币报表折算影响数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-92 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-成本 | 年初数 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-93 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-成本 | 本期购入 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-94 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-成本 | 本期出售 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-95 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-成本 | 其他增/减 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-96 | |
| 以公允价值计量转为权益法-初始确定（权益法核算投资在后）投资成本确定 | 其他权益工具投资-公允价值变动 | 期末 | 合并方 | 被投资方 | 交叉持股-公允价值计量转为权益法 | 底稿3-97 |
2、分录生成与修改
1）分录生成方式：
智能合并：重新执行权益抵销
调整抵销分录序时簿：确定合并结点-分录操作-自动生成分录
权益抵销底稿：完成基础数据补录，点击生成分录
2）分录修改方式：
智能合并：新增差额调整分录，并在摘要中说明关联修正的原自动分录
调整抵销分录序时簿：新增差额调整分录，并在摘要中说明关联修正的原自动分录
权益抵销底稿：修改基础数据（自动取数也支持手工修改），重新生成分录
3、分录联查
1）权益计算过程：在调整抵销分录备注列进行计算过程展示
2）数据溯源设计
数据溯源：系统基础维度之一，用于记录数据的来源方式，如数据采集、数据输入、抵销调整等；
权益抵销相关数据溯源设计：本场景维度编码“EQAdj0702”，维度名称“交叉持股-公允价值计量转为权益法”；
数据溯源应用：便于用户筛选、定位不同业务场景下的自动分录;便于基于不同的维度搭建权益工作底稿，查看各场景下的抵销数据；
后续期间少数股东股权权益处理
适用场景
子公司存在少数股东的情况下，后续期间母公司对少数股东权益的处理。
目前有3个细分场景：当季架构不变；当季新增入表；当季新增出表。
场景识别与触发
当合并所有权设置中合并方对被合并方的少数直接持股比例>0时，自动触发本场景
基础数据获取与维护
| 项目 | 项目 | 取数源 | 行次 |
|---|---|---|---|
| 架构信息 | 合并方名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效加持股的投资单位 | 1 |
| 架构信息 | 被合并方名称 | 取合并所有权设置此合并节点等效加持股的被投资单位 | 2 |
| 时间信息 | 报告期期末 | 取编制日期 | 3 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 14002010301 资本公积-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额-其他资本公积 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 4 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 1400201040101 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 5 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 1400201040102 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 6 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 1400201040201 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 7 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 1400201040202 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 8 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 1400201040203 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 9 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 1400201040204 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 10 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 1400201040205 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 11 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 140020201 资本公积-利润分配-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 12 |
| 被合并方基础数据-1400资本公积 | 140020302 资本公积-所有者权益内部结转-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 13 |
| 被合并方基础数据-4105 专项储备 | 141050101 专项储备-所有者投入和减少资本-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 14 |
| 被合并方基础数据-4105 专项储备 | 141050201 专项储备-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 15 |
| 被合并方基础数据-4105 专项储备 | 141050202 专项储备-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 16 |
| 被合并方基础数据-4105 专项储备 | 141050301 专项储备-利润分配-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 17 |
| 被合并方基础数据-4105 专项储备 | 141050401 专项储备-所有者权益内部结转-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 18 |
| 被合并方基础数据-4102 一般风险准备（金融专用） | 141020101 一般风险准备-所有者投入和减少资本-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 19 |
| 被合并方基础数据-4102 一般风险准备（金融专用） | 141020201 一般风险准备-利润分配-提取一般风险准备 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 20 |
| 被合并方基础数据-4102 一般风险准备（金融专用） | 141020202 一般风险准备-利润分配-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 21 |
| 被合并方基础数据-4102 一般风险准备（金融专用） | 141020301 一般风险准备-所有者权益内部结转-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 22 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401010101 其他权益工具-优先股-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 23 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401010102 其他权益工具-优先股-所有者投入和减少资本-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 24 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401010201 其他权益工具-优先股-利润分配-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 25 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401010301 其他权益工具-优先股-所有者权益内部结转-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 26 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401020101 其他权益工具-永续债-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 27 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401020102 其他权益工具-永续债-所有者投入和减少资本-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 28 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401020201 其他权益工具-永续债-利润分配-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 29 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401020301 其他权益工具-永续债-所有者权益内部结转-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 30 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401030101 其他权益工具-其他-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 31 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401030102 其他权益工具-其他-所有者投入和减少资本-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 32 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401030201 其他权益工具-其他-利润分配-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 33 |
| 被合并方基础数据-4401 其他权益工具 | 14401030301 其他权益工具-其他-所有者权益内部结转-其他 | 取被合并方合并科目季末本年累计发生数 | 34 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010101 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定受益计划变动额 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 35 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010102 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 36 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010103 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 37 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010104 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资套期损益 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 38 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010105 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 39 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010106 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 40 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010201 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 41 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010202 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 42 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010203 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 43 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010204 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 44 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010205 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 45 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010206 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币财务报表折算差 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 46 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010207 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 47 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901010208 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 48 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 149010201 其他综合收益-所有者投入和减少资本-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 49 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 149010301 其他综合收益-利润分配-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 50 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 149010401 其他综合收益-所有者权益内部结转-设定受益计划变动额结转留存收益 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 51 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901040201 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 52 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901040202 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 53 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901040203 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-其他权益工具投资套期损益 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 54 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 14901040204 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他综合收益结转留存收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 55 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 149010403 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 56 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 1490299 其中：外币报表折算差额-初始化 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 57 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 149020201 其中：外币报表折算差额-所有者投入和减少资本-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 58 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 149020301 其中：外币报表折算差额-利润分配-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 59 |
| 被合并方基础数据-4901 其他综合收益 | 149020401 其中：外币报表折算差额-所有者权益内部结转-其他 | 取被合并方合并科目每季发生数*每季末持股比例累加 | 60 |
| 被合并方基础数据-归属于母公司所有者净利润 | P5五、净利润 | 取被合并方合并科目每期发生数*每期末持股比例累加 | 61 |
| 分录区域 | 净利润-少数股东损益 | 行次61 | 62 |
| 分录区域 | 少数股东权益-综合收益总额 | 行次61 | 63 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额-其他资本公积 | 行次4 | 64 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 行次5 | 65 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-其他 | 行次6 | 66 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 行次7 | 67 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 行次8 | 68 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 行次9 | 69 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 行次10 | 70 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-其他 | 行次11 | 71 |
| 分录区域 | 资本公积-利润分配-其他 | 行次12 | 72 |
| 分录区域 | 资本公积-所有者权益内部结转-其他 | 行次13 | 73 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额 | 行次4 | 74 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | sum(行次5：行次11） | 75 |
| 分录区域 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 行次12 | 76 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 行次13 | 77 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定受益计划变动额 | 行次35 | 78 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | 行次36 | 79 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 行次37 | 80 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资套期损益 | 行次38 | 81 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 行次39 | 82 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 行次40 | 83 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 行次41 | 84 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 行次42 | 85 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 行次43 | 86 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 行次44 | 87 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 行次45 | 88 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币财务报表折算差额 | 行次46 | 89 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 行次47 | 90 |
| 分录区域 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 行次48 | 91 |
| 分录区域 | 其他综合收益-所有者投入和减少资本-其他 | 行次49 | 92 |
| 分录区域 | 其他综合收益-利润分配-其他 | 行次50 | 93 |
| 分录区域 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他 | 行次56 | 94 |
| 分录区域 | 其中：外币报表折算差额-所有者投入和减少资本-其他 | 行次58 | 95 |
| 分录区域 | 其中：外币报表折算差额-利润分配-其他 | 行次59 | 96 |
| 分录区域 | 其中：外币报表折算差额-所有者权益内部结转-其他 | 行次60 | 97 |
| 分录区域 | 少数股东权益-综合收益总额 | sum(行次35：行次48） | 98 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 行次49+行次58 | 99 |
| 分录区域 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 行次50+行次59 | 100 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 行次56+行次60 | 101 |
| 分录区域 | 专项储备-所有者投入和减少资本-其他 | 行次14 | 102 |
| 分录区域 | 专项储备-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 行次15 | 103 |
| 分录区域 | 专项储备-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 行次16 | 104 |
| 分录区域 | 专项储备-利润分配-其他 | 行次17 | 105 |
| 分录区域 | 专项储备-所有者权益内部结转-其他 | 行次18 | 106 |
| 分录区域 | 一般风险准备-所有者投入和减少资本-其他 | 行次19 | 107 |
| 分录区域 | 一般风险准备-利润分配-提取一般风险准备 | 行次20 | 108 |
| 分录区域 | 一般风险准备-利润分配-其他 | 行次21 | 109 |
| 分录区域 | 一般风险准备-所有者权益内部结转-其他 | 行次22 | 110 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 行次14+行次19 | 111 |
| 分录区域 | 少数股东权益-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 行次15 | 112 |
| 分录区域 | 少数股东权益-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 行次16 | 113 |
| 分录区域 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 行次17+行次21 | 114 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 行次18+行次22 | 115 |
| 分录区域 | 其他权益工具-优先股-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 行次23 | 116 |
| 分录区域 | 其他权益工具-永续债-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 行次24 | 117 |
| 分录区域 | 其他权益工具-其他-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 行次25 | 118 |
| 分录区域 | 其他权益工具-优先股-利润分配-其他 | 行次26 | 119 |
| 分录区域 | 其他权益工具-永续债-利润分配-其他 | 行次27 | 120 |
| 分录区域 | 其他权益工具-其他-利润分配-其他 | 行次28 | 121 |
| 分录区域 | 其他权益工具-优先股-所有者权益内部结转-其他 | 行次29 | 122 |
| 分录区域 | 其他权益工具-永续债-所有者权益内部结转-其他 | 行次30 | 123 |
| 分录区域 | 其他权益工具-其他-所有者权益内部结转-其他 | 行次31 | 124 |
| 分录区域 | 其他权益工具-优先股-所有者投入和减少资本-其他 | 行次32 | 125 |
| 分录区域 | 其他权益工具-永续债-所有者投入和减少资本-其他 | 行次33 | 126 |
| 分录区域 | 其他权益工具-其他-所有者投入和减少资本-其他 | 行次34 | 127 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | sum(行次23：行次25） | 128 |
| 分录区域 | 少数股东权益-利润分配-其他 | sum(行次26：行次28） | 129 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | sum(行次29：行次31） | 130 |
| 分录区域 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | sum(行次32：行次34） | 131 |
-
1、出表入表场景少数股东权益分占前提：入表出表当期会维护入表出表时点一整套快报、季报报表，并根据细分场景用自定义维度C4区分，如非同控新增维护的报表存储在C4=非同控新增。
-
归母净利润的分占确认：按月分段计算，要求跨情景取快报/快报数据，配置取数公式：(V1+VC-VR)*esp1+ （V2+VC-V1-VR）*esp2+ (V3+VC-V2-VR)*esp3+ (V4+VC-V3-VR)*esp4+ (V5+VC-V4-VR)*esp5+ (V6+VC-V5-VR)*esp6+ (V7+VC-V6-VR)*esp7+ (V8+VC-V7-VR)*esp8+ (V9+VC-V8-VR)*esp9+ (V10+VC-V9-VR)*esp10+ (V11+VC-V10-VR)*esp11+(V12+VC-V11-VR)*esp12，如果当前期间为13期，用13期代替12期。
2、其他权益变动的分占确认：按季分段计算，取季报数据，配置取数公式(V3+VC1+VC2+VC3-V1-VR1-VR2-VR3)*esp3+(V6+VC4+VC5+VC6-V3-VR4-VR5-VR6)*esp6+(V9+VC7+VC8+VC9-V6-VR7-VR8-VR9)*esp9+(V12+VC10+VC11+VC12-V9-VR10-VR11-VR12)*esp12，如果当前期间为13期，用13期代替12期。
3、期间有效性：当前期间/当季之后不取数，防止以后期间有数据时多取数
4、过程展示：可展示分录的解析后取数公式所取数据和计算过程，如8月非同控新增入表，查看9月抵销分录过程，可展示净利润解析后取数公式为（V8+VC-V7-VR）*ESP8+（V9+VC-V8-VR）*ESP9=（150-100）*70%+（200-150）*80%
分录生成与联查
| 基本信息 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编码 | 001 | 名称 | 后续期间少数股东权益的处理 | ||||
| 分录类型 | 按年延续 | 抵销过程 | EQAdj0501 | ||||
| 联动生成方式 | 自动生成联动分录 | 平衡类型 | 借贷平衡 | ||||
| 说明 | |||||||
| 分录 | |||||||
| 摘要 | 科目 | 变动类型 | 组织 | 往来组织 | 审计线索 | 借方 | 贷方 |
| 确定的少数股东损益 | 净利润-少数股东损益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次62 | |
| 确定的少数股东损益 | 少数股东权益-综合收益总额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次63 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额-其他资本公积 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次64 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次65 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次66 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次67 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次68 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次69 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次70 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次71 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次72 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次73 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次74 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次75 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次76 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次77 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定受益计划变动额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次78 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次79 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次80 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资套期损益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次81 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次82 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次83 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次84 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次85 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次86 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次87 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次88 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币财务报表折算差额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次89 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次90 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次91 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次92 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次93 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次94 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其中：外币报表折算差额-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次95 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其中：外币报表折算差额-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次96 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其中：外币报表折算差额-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次97 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 少数股东权益-综合收益总额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次98 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次99 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次100 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次101 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次102 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次103 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次104 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次105 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次106 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 一般风险准备-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次107 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 一般风险准备-利润分配-提取一般风险准备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次108 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 一般风险准备-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次109 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 一般风险准备-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次110 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次111 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次112 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次113 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次114 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次115 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-优先股-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次116 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-永续债-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次117 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-其他-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次118 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-优先股-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次119 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-永续债-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次120 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-其他-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次121 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-优先股-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次122 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-永续债-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次123 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-其他-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次124 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-优先股-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次125 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-永续债-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次126 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-其他-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次127 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次128 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次129 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次130 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次131 | |
| 确定的少数股东损益 | 净利润-少数股东损益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次62 | |
| 确定的少数股东损益 | 少数股东权益-综合收益总额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次63 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额-其他资本公积 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次64 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-收购少数股东权益形成的差额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次65 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-资本溢价-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次66 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-原制度资本公积转入 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次67 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-记账本位币变更的影响 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次68 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-子公司改制评估增值 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次69 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-权益法下被投资单位除净损益、利润分配、其他综合收益变动以外的所有者权益的其他变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次70 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者投入和减少资本-其他-其他资本公积-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次71 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次72 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 资本公积-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次73 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-股份支付计入所有者权益的金额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次74 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次75 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次76 | |
| 确定的资本公积和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次77 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-重新计量设定受益计划变动额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次78 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-权益法下不能转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次79 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次80 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他权益工具投资套期损益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次81 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-企业自身信用风险公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次82 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后不能重分类进损益的其他综合收益-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次83 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-权益法下可转损益的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次84 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资公允价值变动 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次85 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次86 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他债权投资信用减值准备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次87 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-现金流量套期储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次88 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-外币财务报表折算差额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次89 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-自用房地产或作为存货的房地产转换为公允价值模式计量的投资性房地产所产生的其他综合收益 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次90 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-综合收益总额-以后将重分类进损益的其他综合收益-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次91 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次92 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次93 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其他综合收益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次94 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其中：外币报表折算差额-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次95 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其中：外币报表折算差额-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次96 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 其中：外币报表折算差额-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次97 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 少数股东权益-综合收益总额 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次98 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次99 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次100 | |
| 确定的其他综合收益和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次101 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次102 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次103 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次104 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次105 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 专项储备-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次106 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 一般风险准备-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次107 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 一般风险准备-利润分配-提取一般风险准备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次108 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 一般风险准备-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次109 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 一般风险准备-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次110 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次111 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-专项储备提取和使用-提取专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次112 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-专项储备提取和使用-使用专项储备 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次113 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次114 | |
| 确定的专项储备、一般风险准备和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次115 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-优先股-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次116 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-永续债-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次117 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-其他-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次118 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-优先股-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次119 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-永续债-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次120 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-其他-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次121 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-优先股-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次122 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-永续债-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次123 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-其他-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次124 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-优先股-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次125 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-永续债-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次126 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 其他权益工具-其他-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次127 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他权益工具持有者投入资本 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次128 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 少数股东权益-利润分配-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次129 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者权益内部结转-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次130 | |
| 确定的其他权益工具和少数股东权益 | 少数股东权益-所有者投入和减少资本-其他 | 本年累计 | 投资单位 | 被投资单位 | 权益类 | 行次131 |
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