对账规则与抵销逻辑
本页详细说明对账规则与抵销逻辑，包括各类对账场景（内部往来、内部现金流、内部收入成本费用、跨场景对账）以及分录管理（查询、推送、联查）。适用于合并报表开发人员和财务规则设计人员。
对账场景
内部往来对账
对账操作：对账工作台批量组织-对账记录-双击单体对账
单体对账界面如下图：
菜单按钮说明：
| 序号 | 字段 | 说明 |
|---|---|---|
| 1 | 自动对账 | 选择自动对账，会根据原币对账自动对出差异对账时会根据本方组织、对方组织的共同父级的币别进行折算 |
| 2 | 完全勾稽 | 当本单位同一类型的对账数据折人民币金额合计与对方单位折人民币金额合计相等时，可以点击【勾稽】按钮，使本组对账数据的状态变为“完全勾稽”，同时单据头区域的对账状态变为“完全勾稽”。 |
| 3 | 容差勾稽 | 本单位同一类型的对账数据折人民币金额合计与对方单位不一致，但是本单位本对账类型下的累计差异值在上级设定的最大容差值范围内，则可以点击【容差内勾稽】，使本组对账数据的状态变为“容差内勾稽”，同时单据头区域的对账状态变为“容差内勾稽”。 |
| 4 | 快速勾稽申请 | 本单位同一类型的对账数据折人民币金额合计与对方单位不一致，且本单位本对账类型下的累计差异值超出上级设定的最大容差值，存在特殊情况确实无法勾稽。可以在单体头区域的【特殊事项说明】中填写说明信息，点击上方工具栏的【保存】按钮，由共同上级责任人点击【快速勾稽】，使本组对账数据的状态变为“快速勾稽”，同时单据头区域的对账状态变为“快速勾稽”。 |
| 5 | 取消勾稽 | 当对账状态不是“已完成”对账双方都可以取消勾稽 将单据状态从完全勾稽、容差内勾稽 、快速勾稽变为未勾稽状态。 对账状态已完成，对账数据未锁定都可以取消勾稽和生成分录的交互是手工和定时调度变化数据，重新推送需要合并处理，进行交互 |
| 6 | 更多 | 导出：支持对账记录导出 |
单据头区域：
| 序号 | 字段 | 说明 |
|---|---|---|
| 1 | 勾稽类型 | 未勾稽、完全勾稽、容差内勾稽、快速勾稽 |
| 2 | 对方责任人 | 根据对方单位编码从对账单位设置基础资料中维护的信息中自动带出 |
| 3 | 对方联系方式 | 根据对方单位编码从对账单位设置基础资料中维护的信息中自动带出 |
| 4 | 期间 | 当期期间 |
| 5 | 说明 | 对什么勾稽状态下，文本，字段长度300 |
【对账序号】：系统根据编码规则自动生成，首字母+本单位编码+年月+6位顺序号，例如WL-0001-202006-000001、JY-0001-202006-000001、XJ-0001-202006-000001
对方单位数据区域：
对方单位数据区域的数据展示对方采集的与我方相关的本对账类型下的对账数据，不允许修改。若存在不一致，可以联系对方责任人进行沟通，由对方修改对应的本方数据，保存后自动更新此处的信息。
本单位数据区域：
本方组织数据不允许直接修改，本方组织数据修改可以重新集成；
手工调整事项通过“增行”方式新增，数据来源手工调整。保证数据源的定义准确。
原币对账业务场景：对账差异是因为在核算折算过程引起的，这部分的差异需要单独列示-“外币折算差额”方案设计数据采集：前端集成取数包含原币数据（详见3.3数据采集）。
数据如下图示例:
| 组织 | 往来组织 | 科目 | 原币币别 | 原币金额 | 本位币金额 |
|---|---|---|---|---|---|
| A | B | 应收账款 | USD | 500 | 3400 |
| A | B | 应收账款 | EUR | 4000 | 32000 |
| A | B | 应收账款 | HKD | 5000 | 4000 |
| A | B | 应收账款 | 39400 | ||
| B | A | 应付账款 | USD | 500 | 4100 |
| B | A | 应付账款 | EUR | 4000 | 36000 |
| B | A | 应付账款 | HKD | 4000 | 4000 |
| B | A | 应付账款 | 44100 |
计算逻辑：1. 原币币别：指单体公司的交易结算币别。2. 对账金额：原币金额为核算系统中的原币交易金额，对账金额为本位币折算成人民币金额。3. 差异类型：先按原币+科目对账，如果原币金额对账差异为0，对账金额有差异，则自动显示“折算差异”不允许修改；如果原币金额对账有差异，则差异类型默认显示“其他”支持手工修改。例如，依据原币金额是否一致，判断对账差异原因，进而根据差异的不同分类抵销进不同科目。例如：原币一致进“其他综合收益”，原币不一致进“其他应付”。原币对账差异算法：if(本方原币=对方原币 , 差额项1, 差额项2)首先会自动对账，把原币差异自动处理，然后再手工处理其他差异折算差异小计：本方组织-对方组织的折算差异差异其他差异小计：本方组织-对方组织的其他差异原币对账逻辑是本方组织和对方组织都有对应原币金额
补入原币金额收集的核算数据没有原币金额，按科目余额表收集，需要补入原币金额时，支持按原币金额导入，同时需导入一笔冲科目余额的数据保证数据的唯一性。
内部现金流对账
现金流对账差异是现金流不支持跨类别，在字段设计时如果是现金流去掉“跨类别对账”，“来源对账类别”。
现金流对账场景是打包一起对账
抵销分录借：现金流量项目（流出）贷：现金流量项目（流入）借/贷：汇率变动对现金的影响（这里差异科目传多维数据过去需要加判断）
内部收入成本费用对账
| 序号 | 类型 | 对账科目 | 合并科目 | 容差科目 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 收入成本费用类 | 主营业务收入 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 其他业务收入 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 利息收入（金融专用） | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 手续费收入（金融专用） | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 保费收入（保险专用） | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 营业外收入 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 投资收益委托贷款收益 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 投资收益其他债权投资利息收入 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 投资收益交易性金融资产持有收入 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 主营业务成本 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 其他业务支出 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 管理费用 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 销售费用 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 研发费用 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 财务费用 | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 利息支出（金融专用） | ||
| 1 | 收入成本费用类 | 手续费及佣金支出（金融专用） | 主营业务成本-其他-收入成本费用类抵销 | |
| 1 | 收入成本费用类 | 营业外支出 |
损益类是根据本年累计数抵销。注意事项：业务场景：集成的收入成本费用是总金额，台账是细分场景，故损益类对账场景要扣减台账细分场景后对账损益类对账金额扣减设计：损益类对账需要先完成内部交易的台账抵销，然后这里需要扣减内部交易台账的收入成本金额（是否再对账单位设置界面增加字段是否进行内部交易台账，如果勾选台账字段，再进行损益对账会判断台账是否编制完成）扣减方式：可配置科目台账字段和损益类对应科目的映射关系，在台账编制完成后，损益类对账的时候会按对应科目扣减
跨场景对账
跨场景对账业务场景：往来类对账可以选择损益类、经营租赁类、融资租赁类，经营/融资租赁类对账可以选择往来类、损益类，损益类对账可选择经营租赁类、融资租赁类，现金类对账不涉及跨类型对账例如：勾选了跨损益之后，往来界面还是会保留这笔数据，同时会自动将往来的对账数据复制新增至损益对账界面，且生成数据的【来源对账类别】为往来，即从往来跨类别生成过来的。双方均在损益界面进行对账即可。跨类别的对账数据还会在原往来对账界面显示，若跨类别数据已在损益完成对账勾稽，则不影响在往来界面点确认对账完成，若没在损益界面完成对账勾稽，则该单位不能点确认对账完成。修改和删除数据只能在原往来类别界面操作，勾稽对账只能在所跨类型损益类的界面操作。若该笔数据要撤销跨类型，则需在原类别对账界面取消勾选【是否跨类型对账】。若跨类别数据已对账，则需先取消对账，再修改。
| 操作 | 原类型 | 所跨类型 |
|---|---|---|
| 查看 | √ | √ |
| 修改、删除 | √ | |
| 对账：勾稽/取消勾稽 | √ |
系统处理：
1、对于跨类别对账的数据没有变化，只是从往来到损益去对账，那再往来对账统计的时候要剔除这笔数据。
2、跨类别对账的数据打上跨类别标识，这些数据生成合并层抵销分录通过规则方式特殊处理。
分录管理
分录查询
合并组织在台账列表以及对账工作台中生成的分录信息可以在分录查询界面进行查看，通过组织视图、合并组织、期间筛选所需查看的分录详情；
分录推送
此功能界面组织视图、合并组织、期间为必选项，并以此限定操作范围，展示组织为所选合并组织下的直接下级合并组织含自己。分录推送界面如下：
- 锁定：分录推送的前提条件是数据锁定，勾选所需锁定的合并组织，点击“锁定”，锁定后对账模块与台账模块的所有非查询操作无法执行，除非解锁。
- 解锁：若对账数据与台账数据需要修改，则需共同父级组织进行解锁，解锁同时会提示是否删除当前范围分录信息（只有删除分录信息才允许重新修改对账数据和台账数据，避免分录有变化但未重新生成分录信息，导致分录未更新）。
- 推送：数据锁定后，勾选所需推送分录的合并组织，点击“推送”，将分录推送至合并报表系统对应的组织视图、组织以及财年期间上，若多次推送则会覆盖上次的推送结果。
合并抵销分录联查
通过对账平台推送的分录，可在合并系统的抵销分录中进行联查，支持跳转到对应的对账记录界面。